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                                    老師你好,銷售方開了紅字發(fā)票,現(xiàn)在進項稅額轉(zhuǎn)出,分錄: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 這樣做對嗎? 我理解的就是從本月可抵扣的進項額里面沖抵。
上月開具增值稅專用發(fā)票,并進行了納稅申報,上個月因為進項稅額夠,所以并沒有實際交稅,但因業(yè)務(wù)需要,這個月要全部開紅字發(fā)票沖回,那這部分銷項稅額算已繳增值稅嗎?
老師好,假設(shè)本月有開紅字發(fā)票稅額¥2500,本月開藍色發(fā)票銷項稅額¥3000,進項稅額¥2000,為了本月繳納增值稅,可以在紅色發(fā)票里面留底部分嗎,例如:紅字發(fā)票稅額留底¥1600,這樣的話,我本月銷項稅額¥3000,進項稅額2000+900=¥2900,本月繳納¥100增值稅,可以這樣操作嗎?
老師好,若上月有開紅字發(fā)票,抵扣了部分銷項稅額,為了上月繳納一點增值稅(繳稅有利于稅務(wù)評級A),可以認證部分進項稅額,那做賬做購進和銷售收入還是一樣做吧,例如:不管進項發(fā)票有沒有認證,只要購進了,都全部做購進分錄,是這樣的對吧?謝謝。
 
                一般納稅人外購蔬菜,可以開具免稅發(fā)票嗎
為什么銀行希望在給企業(yè)放貸后,企業(yè)盡量留存借款時間久一點而不是馬上使用
老師,醫(yī)院收取病人的伙食費和洗衣費,伙食費是要轉(zhuǎn)給食堂的,洗滌費是醫(yī)院收取,請問這個要怎么做賬啊
老師,請問一下一個公司采購辦公用品和勞保用品合計4萬多元,需要做一個合同嗎
您好!老師,我想請教一個問題,就是大型超市,庫存已系統(tǒng)亂,還有什么辦法算出超市的幸虧
2×24年1月1日,甲公司與乙公司簽訂商業(yè)用房租賃合同,從乙公司租入A大樓一層商業(yè)用房用于零售經(jīng)營。根據(jù)租賃合同的約定商業(yè)用房的租賃期為10年,自合同簽訂之日算起,乙公司有權(quán)在租賃期開始日5年以后終止租賃,但需向甲公司支付相當(dāng)于6個月租金的違約金;每年租金為1000萬元,于每年年末支付。租賃期滿后,甲公司有權(quán)按照每年1000萬元續(xù)租4年;租賃結(jié)束甲公司商業(yè)用房移交給乙公司。為獲得該項租賃,甲公司向房地產(chǎn)中介支付傭金20萬元。甲公司在租賃期開始日經(jīng)評估后認為,其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權(quán)。甲公司對租入的使用權(quán)資產(chǎn)采用年限平均法自租賃期開始日起計提折舊,預(yù)計凈殘值為零。甲公司無法確定租賃內(nèi)含利率,其增量借款利率為6%。已知年金現(xiàn)值系數(shù):(P/A,6%,10)=7.6301,(P/A,6%,14)=9.2950。假定按年末分攤未確認融資費用,也不考慮稅費及其他因素。(以萬元為單位)1此租賃合同租賃期是多少年?并說明理由。2.24年1月確認使用權(quán)資產(chǎn)及租賃負債(以下都分錄)3.24年底支付租金;分攤未確認融資費用4.25年底支付租金;分攤未確認融資費用
這兩道題為什么不一樣呢?一個是進口環(huán)節(jié)可以抵扣消費稅,直接銷售的話可以抵扣消費稅,為什么另一個委托加工收回來了之后,高于委托計稅組成價格直接銷售就要交消費稅呢,搞不清楚了。
請問下入職體檢費用我們以前的公司是接受個人抬頭的發(fā)票報銷的,入職工福利,代扣代繳個人所得稅。現(xiàn)在我入職了一家上市公司,他們要求我的體檢必須開具公司抬頭的發(fā)票。請問這兩者有什么區(qū)別?
收到貨款,客戶說不要票了怎么辦,一直掛預(yù)收么?
凈負債的內(nèi)在價值等于賬面價值,這句話意味著什么
不可以這樣操作哦。 紅字發(fā)票是用來沖減之前多確認的銷項稅額的,它并不是像進項稅額那樣可以自主選擇部分留抵或怎樣使用。 本月開了紅字發(fā)票稅額2500元,那就應(yīng)該全額沖減本月的銷項稅額,沖減后本月實際有效的銷項稅額為3000 - 2500 = 500元,再結(jié)合進項稅額2000元,這種情況下本月應(yīng)納稅額是500 - 2000 = -1500元,意味著本月是有留抵稅額1500元,可用于以后期間繼續(xù)抵扣增值稅,而不是按照你設(shè)想的去人為調(diào)整紅字發(fā)票的沖減金額來達到控制當(dāng)月納稅額的目的,這樣的操作不符合增值稅相關(guān)法規(guī)和正常的賬務(wù)處理規(guī)范呀。
老師好,說的就在這一個意思,紅字發(fā)票稅額全額沖減,本月的進項稅額留底部分,本月的進項稅額可以部分沖減嗎,問的就是這個,謝謝。
有辦法了,勾選確認本月進項的時候,不確認,留到下個月再確認就可以算到下個月的進項了
不可以的 只能全額紅沖了再開藍字發(fā)票
這個也是一個辦法