總金額與銀行存款余額對(duì)不上呀

這個(gè)200元沒在我們銀行賬戶上扣

您好，我再了解一下具體情況：你計(jì)提費(fèi)用是100元，借：管理費(fèi)用等? ?100，借：應(yīng)付賬款——電費(fèi)? ?100，是這樣的吧？ 然后實(shí)際繳納的時(shí)候有200元是之前賬戶上余下的費(fèi)用——也就是說，實(shí)際產(chǎn)生電費(fèi)200，有100是你們的，有100是前公司產(chǎn)生的費(fèi)用？ 是這樣嗎？

不是的，老師，這個(gè)公司是我們收購過來的，我們來使用這個(gè)電表到扣費(fèi)才知道這個(gè)有個(gè)之前余額沒用的，然后到我們接著用就給我們抵用了200元電費(fèi)

等于我計(jì)提的時(shí)候是借制造費(fèi)用1000元，貸應(yīng)付賬款電力局1000元，但是到實(shí)際交納的時(shí)候銀行存款只扣費(fèi)800元

實(shí)際用電是1000元，但是因?yàn)橹肮敬嬖跊]用完的200元給我們抵了200元，所以不知道這個(gè)200元怎么做賬

嗯，了解情況了，這200元可以沖減制造費(fèi)用，也可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。如果沖制造費(fèi)用原來分錄： 借：制造費(fèi)用? ? 1000 ? ? ? 借：應(yīng)付賬款——電費(fèi)? ? 1000 實(shí)際交費(fèi)的時(shí)候分錄：、 借：應(yīng)付賬款——電費(fèi)? ? 1000 ? ? ? ?制造費(fèi)用? ? ? ? ? ? ? ?-200 ? ? ? 貸：銀行存款等? ? ? ? ? ? ?800 如果計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入分錄： 借：應(yīng)付賬款——電費(fèi)? 1000 ? ? ?貸：銀行存款等? ? 800 ? ? ? ? ? ?營(yíng)業(yè)外收入? ? ?200

好的，感謝老師，做哪個(gè)更好呢，營(yíng)業(yè)外收入需要跟著費(fèi)用一起結(jié)轉(zhuǎn)的是不

您客氣了。因?yàn)榻痤~不大，兩個(gè)都可以。從更嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕嵌葋碚f計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入更好些，這樣不影響產(chǎn)品成本的考量。