請問老師，小規(guī)模納稅人月未開票收入收入5萬元，會計分錄應(yīng)該怎么做呢？
那么本月需要轉(zhuǎn)出的進項=已經(jīng)勾選抵扣的進項*20/（30%2B20） 小規(guī)模收入 主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1%2B1%） 增值稅=收款金額÷（1%2B1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 ?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅費減免
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老師，小規(guī)模納稅人專票開具3元，普票開具20萬，未開票收入5萬元，那增值稅申報表應(yīng)該怎么填寫？
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老師，請問小規(guī)模納稅人本月貨物發(fā)出確認未開票收入2萬元，次月開具上月發(fā)出貨物2萬元的增值稅發(fā)票，請問老師納稅申報應(yīng)該怎么調(diào)整？
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老師 小規(guī)模納稅人季度開票沒有超45萬是免稅的 那么該會計分錄怎么做呢 銷售收入的會計分錄怎么做呢
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小規(guī)模納稅人未開票收入怎么做會計分錄
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老師，請問小規(guī)模納稅人開的普票和無票收入分錄該怎么做呢？
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這個營業(yè)外收入在匯算清繳的時候要調(diào)整嗎？
那個不需要調(diào)整的，正常計算所得稅
那增值稅申報表應(yīng)該怎么填呢？
只填第10欄不含稅金額
這樣不用交增值稅哈？
是的，不需要交增值稅的
那如果月度超過10月的話，分錄和申報表應(yīng)該是什么樣子的呢？
開的普票填第3行，專票填第2行，專普票合計填第1行。 在減免稅明細表2-4列填開的1%發(fā)票的不含稅金額*2%