老師好，我們小規(guī)模建筑公司，準(zhǔn)備注銷(xiāo)，但是二級(jí)減免稅款有8000貸余額，未交增值稅貸方有10000余額。導(dǎo)致資產(chǎn)表有應(yīng)交稅費(fèi)。 我查了下，這個(gè)是我們4年前從代賬公司借過(guò)來(lái)的余額，由于軟件不同，看不到明細(xì)，怎么沖
你好！對(duì)于你提到的二級(jí)減免稅款和未交增值稅的貸方余額問(wèn)題，可以考慮與原代賬公司聯(lián)系獲取詳細(xì)的交易記錄。確認(rèn)這些余額是否確實(shí)屬于你們公司的應(yīng)交稅費(fèi)，如果確認(rèn)是誤錄或舊賬，可以通過(guò)做相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄來(lái)沖銷(xiāo)這些余額。例如，如果確認(rèn)這些稅款已實(shí)際繳納或不應(yīng)由公司承擔(dān)，可以通過(guò)借方錄入相應(yīng)的賬戶(hù)來(lái)沖減貸方余額。建議在會(huì)計(jì)師的指導(dǎo)下操作，確保賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性。
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老師你好，請(qǐng)教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來(lái)后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來(lái)7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒(méi)再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來(lái)還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷(xiāo)項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷(xiāo)項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來(lái)了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯?，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒(méi)毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說(shuō)一下嗎？并寫(xiě)一下具體的分錄處理。
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老師好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，期中建賬時(shí)非損益類(lèi)有期初余額，本年累計(jì)借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計(jì)發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問(wèn)題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個(gè)不同的金額，一個(gè)做二級(jí)一級(jí)做三級(jí)明細(xì)，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)一級(jí)科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)三級(jí)科目期末余額的貸方減去其借方的金額？
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?？偣静橘~的時(shí)候。要求應(yīng)交稅費(fèi)科目余額要和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢(xún)了以前年度申報(bào)表和核對(duì)了做賬軟件。增值稅繳納沒(méi)有存在少交或多交，銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有錯(cuò)誤，但進(jìn)項(xiàng)金蝶軟件沒(méi)有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)2018年及2019年分別有多筆進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做到軟件里，價(jià)稅合計(jì)數(shù)直接做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以銷(xiāo)項(xiàng)大，進(jìn)項(xiàng)少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請(qǐng)教一下，怎么處理呢？
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?？偣静橘~的時(shí)候。要求應(yīng)交稅費(fèi)科目余額要和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢(xún)了以前年度申報(bào)表和核對(duì)了做賬軟件。增值稅繳納沒(méi)有存在少交或多交，銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有錯(cuò)誤，但進(jìn)項(xiàng)金蝶軟件沒(méi)有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會(huì)計(jì)2018年及2019年分別有多筆進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有做到軟件里，價(jià)稅合計(jì)數(shù)直接做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以銷(xiāo)項(xiàng)大，進(jìn)項(xiàng)少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請(qǐng)教一下，怎么處理呢？
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老師好，我們小規(guī)模建筑公司，準(zhǔn)備注銷(xiāo)，但是二級(jí)減免稅款有8000貸余額，未交增值稅貸方有10000余額。導(dǎo)致資產(chǎn)表有應(yīng)交稅費(fèi)。 我查了下，這個(gè)是我們4年前從代賬公司借過(guò)來(lái)的余額，由于軟件不同，看不到明細(xì)，怎么沖
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老師您好！問(wèn)下小規(guī)格開(kāi)專(zhuān)票，怎樣在開(kāi)票中間欄里面，增加建筑服務(wù)地，建筑項(xiàng)目名稱(chēng)，這兩個(gè)，看到都是項(xiàng)目名稱(chēng)，規(guī)格型號(hào)，單位，數(shù)量，單價(jià)，
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老師好！請(qǐng)問(wèn)雇主責(zé)任險(xiǎn)能計(jì)入安全生產(chǎn)費(fèi)用嗎？
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房產(chǎn)企業(yè)的成本是需要按開(kāi)來(lái)的發(fā)票歸集還是按項(xiàng)目歸集呢
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公司100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給新股東，股權(quán)轉(zhuǎn)讓后利潤(rùn)試做了分紅交了個(gè)人所稅印花稅，如何做分錄
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董老師，就是我之前上班的地方還需要給導(dǎo)游轉(zhuǎn)提成，導(dǎo)游一直在催。然后我前幾天我跟老板說(shuō)給導(dǎo)游轉(zhuǎn)提成的事 ，他也不讓我回去給他們轉(zhuǎn)賬。直到昨天記賬公司的人去拿資料，老板讓記賬公司這人給轉(zhuǎn)的。老板為啥不讓我去給轉(zhuǎn)下呢，導(dǎo)游都催好幾次了，他是不相信我嗎@董孝彬老師
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醫(yī)保局將生育補(bǔ)貼款先打入公司賬戶(hù)后轉(zhuǎn)給員工時(shí)怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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老師！我們是分公司，項(xiàng)目以集團(tuán)公司名義簽訂合同，開(kāi)發(fā)票，收款！項(xiàng)目結(jié)算后！以房抵債，房子抵給集團(tuán)，集團(tuán)又抵給供應(yīng)商！以房抵債過(guò)程中產(chǎn)生的一切費(fèi)用都有我們分公司承擔(dān)，這樣的情況，分公司繳納的稅金我們是列支在項(xiàng)目成本中！還是稅金及附加中（計(jì)提稅金），我之前的列支在項(xiàng)目成本中
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董老師，就是我之前上班的地方還需要給導(dǎo)游轉(zhuǎn)提成，導(dǎo)游一直在催。然后我前幾天我跟老板說(shuō)給導(dǎo)游轉(zhuǎn)提成的事 ，他也不讓我回去給他們轉(zhuǎn)賬。直到昨天記賬公司的人去拿資料，老板讓記賬公司這人給轉(zhuǎn)的。老板為啥不讓我去給轉(zhuǎn)下呢，導(dǎo)游都催好幾次了，他是不相信我嗎@董孝彬老師
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為什么這道題還要算一個(gè)半年期的折現(xiàn)率？為什么不直接拿1/2票面利率去算有效口徑。
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老師我剛看錯(cuò)了，減免稅款余額在借方
好的，如果減免稅款余額在借方，這表示你們公司有一筆預(yù)計(jì)可以減免的稅款。首先需要確認(rèn)這筆借方余額是否正確，即是否存在真實(shí)的減免稅額。如果確認(rèn)無(wú)誤，這部分借方余額可以在未來(lái)納稅時(shí)用以抵扣相應(yīng)的稅款。如果發(fā)現(xiàn)這筆記錄是錯(cuò)誤的或不再適用，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理，比如通過(guò)相應(yīng)的貸方賬戶(hù)沖銷(xiāo)這筆借方余額。建議詳細(xì)核對(duì)相關(guān)稅務(wù)文件和與稅務(wù)顧問(wèn)溝通，確保處理方式正確。