老師！我們是分公司，項目以集團公司名義簽訂合同，開發(fā)票，收款！項目結算后！以房抵債，房子抵給集團，集團又抵給供應商！以房抵債過程中產生的一切費用都有我們分公司承擔，這樣的情況，分公司繳納的稅金我們是列支在項目成本中！還是稅金及附加中（計提稅金），我之前的列支在項目成本中
附加稅印花稅土地增值稅稅金及附加 增值稅營業(yè)外支出 企業(yè)所得稅所得稅費用
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我請教一個購車抵稅的問題，我現(xiàn)在的公司是這個月新注冊的建筑公司，過節(jié)后才去稅局報到，申請一般納稅人，目前還沒有開票也沒有進項，老板想以公司買一輛車，想入廣州公司牌，上牌資格其中一項是要公司提供上年或今年已交納1萬的稅票，我問過這個稅票是包括增值稅、消費稅、所得稅，目前公司沒有業(yè)務那來交了稅的票？目前我們老板以個人名義掛靠了一個小工程，老板就說讓這項目的總包被掛靠方與我們新公司簽一份項目部分分包合同，總包打款12萬給我們開票就可以了，，買來的車才16萬，為上牌先交了1萬稅，又要交購置稅1.6萬，這1.6萬的購置稅不能抵扣吧，那購車進項要抵當月沒有銷項有用嗎？可以等到有銷項時抵嗎？現(xiàn)在進項發(fā)票是不是取消了360天認證嗎？分錄又怎么做呢？
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問題一：老師我想問一下房租合同如果因為支付逾期支付給對方的違約金對方也是需要給我們開發(fā)票的對嗎？開的類目也是和給我們開租賃費發(fā)票開到一起，一樣的類目，專票的話我們也是可以正常抵扣對吧？ 問題二：老師比如我們房租合同提前解約支付的違約金，對方也需要給我們開發(fā)票，開的類目也是和租賃費金額加在一起開，進項可以正常抵扣對嗎？ 以上兩種情況的分錄為：借：管理費用-房租租賃費 應交稅費-應交增值稅（進項稅） 貸：銀行存款對嗎？ 問題三：如果我們公司簽約藝人，簽訂的是藝人合同，那是不是就可以不給對方上社保，對方需要給我們開發(fā)票，我們需要給他代繳個人所得稅，就是屬于勞務合同類型啦對嗎？
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母公司募集資金一部分打給子公司，金額很大，應該怎么賬務處理合適呢。公司沒有明確說投資款，但招股說明書上其中一個項目以后是由子公司名義去完成，所以募集資金后直接劃轉到子公司了.目前公司合作的審計建議放其他應收應付款，可是我覺得這樣雖然以后合并報表可以抵消，但是子公司單體報表的流動負債太大，財務指標比例會很不正常，而且這樣長期掛賬會不會有稅務風險，但是他們說這個是能解釋的就沒關系，我想問問老師這樣是可以的嗎？
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請問，建筑施工企業(yè)的，當月開出部分發(fā)票，未完工的項目，怎么結轉成本 當月開發(fā)票出去了，確認主營收入，怎么知道主營成本？ 我們是做環(huán)保磚提供給甲方（房地產公司的）。還有我們加工環(huán)保磚的廠房租金計入什么科目？ 我們沒有完工進度，以開發(fā)票確認收入的情況下，怎么確認成本？還有需要用到工程施工—合同毛利，這個科目嗎？還有合同結算的科目呢？開發(fā)票出去時，借：應收賬款，貸：工程結算，應交稅費—應交增值稅（銷項稅）呢？ 還是借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅（銷項稅）？
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老師！我們是分公司，項目以集團公司名義簽訂合同，開發(fā)票，收款！項目結算后！以房抵債，房子抵給集團，集團又抵給供應商！以房抵債過程中產生的一切費用都有我們分公司承擔，這樣的情況，分公司繳納的稅金我們是列支在項目成本中！還是稅金及附加中（計提稅金），我之前的列支在項目成本中
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你的意思不計入成本嗎！因為集團是不認可的！他們說由于我們的原因造成的以房抵債，
正常情況下應交稅金，都是走的內部往來！沒有通過應該稅費，由于這個又分公司自己交自己承擔，
是的 他不認可所以你們來承擔的稅費 因為這個沒有對應的收入收入不也是集團名義做的
意思是：附加稅印花稅土地增值稅這些稅金列支稅金及附加（計提應交稅費）如果是增值稅就列支營業(yè)外支出（不計提稅應交稅費），所得稅就列支所得稅費用（計提應交稅費）
是的對的是的對的
購房時交的維修基金列哪個科目！這個也是由我們自己承擔
其他應收款里面這個發(fā)生了維修費可以從這里面扣除
這個我們是收不回來的
不管是甲方抵給集團還是集團再抵給供應商，都是不可能收回這個維修基金的
你好，那就做營業(yè)外支出里面的
好的！老師
不用客氣，工作愉快。