老師，社保基數(shù)上調(diào)，補(bǔ)交1-6月份社保怎么做賬務(wù)處理
你好！社?；鶖?shù)上調(diào)后，補(bǔ)交1-6月份的社保費(fèi)用，可以在賬務(wù)處理時(shí)將其計(jì)入“應(yīng)付職工薪酬”科目，具體分錄為：借記“應(yīng)付職工薪酬”、貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣處理可以確保費(fèi)用與實(shí)際發(fā)生的時(shí)間相匹配。
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20年1-6月繳納的社?；鶖?shù)申報(bào)后調(diào)整，需補(bǔ)繳的未到賬怎么處理？
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老師，現(xiàn)在社?；鶖?shù)調(diào)整后，工資表補(bǔ)交1-9月的怎么做賬呢，比如1-9月工資3321.6扣掉社保349，10月工資3957扣掉社保415，10月補(bǔ)了1-9月社?；鶖?shù)調(diào)整差額635.4個(gè)人補(bǔ)66，這個(gè)做賬怎么做謝謝
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社?；鶖?shù)調(diào)高了，補(bǔ)交1-6月份的單位部分和社保部分怎么寫(xiě)憑證呢
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老師，12月底政策調(diào)整社?；鶖?shù)，1月份補(bǔ)繳11月份的款項(xiàng)，的這個(gè)錢(qián)要在12月賬上做掛賬處理嗎？
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老師好！因23年社保基數(shù)調(diào)整，在24年1月份補(bǔ)交社保，請(qǐng)問(wèn)怎么做入賬
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老師，做賣(mài)汽車(chē)的外賬，記賬憑證附件，需要附件銷(xiāo)售合同嗎？
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老師您好，公司關(guān)于2023年、2024年一直沒(méi)有實(shí)際發(fā)放工資，把工資計(jì)入了其他應(yīng)付款，然后在匯算清繳的時(shí)候沒(méi)有填研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，現(xiàn)在公司資金周轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了，2025年9月公司開(kāi)始補(bǔ)發(fā)以前的工資，這個(gè)時(shí)候可以更正申報(bào)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表嗎？更正時(shí)可以填研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除嗎？
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如果一個(gè)外貿(mào)公司沒(méi)有給員工繳納過(guò)社保，就不能申請(qǐng)退稅嗎？社保必須達(dá)到什么條件
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老師，代賬公司去年把賣(mài)車(chē)的錢(qián)誤計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，大概70萬(wàn)左右，今年調(diào)賬要不要把收入計(jì)入到以前年度損益調(diào)整里，還要調(diào)整折舊費(fèi)用，這樣有涉及到退稅，最好的辦法要怎么操作呢？
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怎么自查自己做的賬對(duì)不對(duì)
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老師你好，7月份的賬因?yàn)殚_(kāi)票時(shí)寫(xiě)錯(cuò)1個(gè)字，造成存貨庫(kù)存負(fù)數(shù)，現(xiàn)在該怎么處理？
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老師好！請(qǐng)問(wèn)這里所講的一般納稅人可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅，包含教育輔助嗎？稅率是3%嗎？非學(xué)歷教育服務(wù)也是3%嗎？物業(yè)管理這些等等都是3%嗎？我所截圖的這些數(shù)據(jù)是多少，可以列一下嗎？
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老師，電商平臺(tái)（天貓、抖音、京東、拼多多）的結(jié)算規(guī)則是怎樣的？
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老師好，請(qǐng)教下，職工報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供費(fèi)用發(fā)生的付款單據(jù)，還是只提供發(fā)票就可以？
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老師，你好，我們有美元收入和其他美元收入，費(fèi)用也有美元費(fèi)用，要不要調(diào)整匯率，
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不用區(qū)份個(gè)人部分和公司部分嗎
是的，需要區(qū)分個(gè)人部分和公司部分。在做賬時(shí)，個(gè)人部分應(yīng)計(jì)入“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?，公司部分則計(jì)入“管理費(fèi)用-公司社?！?。具體分錄為：借記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！焙汀肮芾碣M(fèi)用-公司社保”，貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣可以清晰地反映費(fèi)用的性質(zhì)和責(zé)任主體。
老師我這樣做對(duì)嗎
請(qǐng)描述一下你具體的做賬方式，這樣我可以幫你確認(rèn)是否正確。
我現(xiàn)在在做10月份賬務(wù)，我需要計(jì)提10月份工資。然后補(bǔ)交的社保會(huì)在10月工資中扣除。然后離職人員的補(bǔ)交他會(huì)把個(gè)人部分現(xiàn)金給到我們
對(duì)于10月份的工資計(jì)提，你應(yīng)該將工資總額借記“應(yīng)付職工薪酬-工資”，貸記“應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳”。對(duì)于補(bǔ)交的社保，如果是從工資中扣除，同樣處理，個(gè)人部分借記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?，貸記“應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳”。 對(duì)于離職人員的補(bǔ)交社保，如果他們將個(gè)人部分現(xiàn)金給到公司，你應(yīng)該借記“銀行存款”或“庫(kù)存現(xiàn)金”，貸記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?。這樣可以確保所有的金額都被正確地記錄和匹配。
老師，補(bǔ)交20年度的殘保金怎么做賬，之前也沒(méi)有計(jì)提
補(bǔ)交以往年度的殘疾人就業(yè)保障金，可以直接在支付時(shí)做賬處理。具體分錄為：借記“管理費(fèi)用-殘保金”，貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣的處理反映了費(fèi)用在支付時(shí)的實(shí)際發(fā)生，即使之前未進(jìn)行計(jì)提。