老師，社?；鶖?shù)上調(diào)，補(bǔ)交1-6月份社保怎么做賬務(wù)處理
你好！社?；鶖?shù)上調(diào)后，補(bǔ)交1-6月份的社保費(fèi)用，可以在賬務(wù)處理時(shí)將其計(jì)入“應(yīng)付職工薪酬”科目，具體分錄為：借記“應(yīng)付職工薪酬”、貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣處理可以確保費(fèi)用與實(shí)際發(fā)生的時(shí)間相匹配。
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20年1-6月繳納的社?；鶖?shù)申報(bào)后調(diào)整，需補(bǔ)繳的未到賬怎么處理？
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老師，現(xiàn)在社?；鶖?shù)調(diào)整后，工資表補(bǔ)交1-9月的怎么做賬呢，比如1-9月工資3321.6扣掉社保349，10月工資3957扣掉社保415，10月補(bǔ)了1-9月社保基數(shù)調(diào)整差額635.4個(gè)人補(bǔ)66，這個(gè)做賬怎么做謝謝
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社?；鶖?shù)調(diào)高了，補(bǔ)交1-6月份的單位部分和社保部分怎么寫憑證呢
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老師，12月底政策調(diào)整社保基數(shù)，1月份補(bǔ)繳11月份的款項(xiàng)，的這個(gè)錢要在12月賬上做掛賬處理嗎？
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老師好！因23年社保基數(shù)調(diào)整，在24年1月份補(bǔ)交社保，請問怎么做入賬
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甲公司適用的所得稅稅率為25%。2019年度實(shí)現(xiàn)利潤總額為20000萬元，其中:(1)國債利息收入2300萬元;(2)因違反經(jīng)濟(jì)合同支付違約金200萬元;(3)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備3000萬元;(4)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備2000萬元;(5)2018年年末取得管理用的固定資產(chǎn)在2019年年末的賬面價(jià)值為2000萬元，計(jì)稅基礎(chǔ)為400萬元。假定甲公司2019年遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債均無期初余額，且在未來期間有足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵減2019年發(fā)生的可抵扣暫時(shí)性差異。不考慮其他因素，算應(yīng)納稅所得額怎么算？ 20000-2300+200+3000+2000+1600=24500*25%=6125
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請問經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額怎么算
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公司要注銷，因?yàn)楣緵]開公戶，跟法人借了1000塊錢，發(fā)工資，現(xiàn)在賬上面有其他應(yīng)付賬款1000塊錢，這個(gè)咋處理?用交企業(yè)所得稅?
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新成立的公司，通過Atm機(jī)存了3萬元，我可以先做借款3萬，記借:庫存現(xiàn)金 3萬 貸:其他應(yīng)付賬款3萬，在記一個(gè)借:銀行存款3萬，貸:庫存現(xiàn)金3萬，
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@董孝彬老師，剛好找到會(huì)計(jì)分錄。
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老師，這個(gè)是11月30完工，，什么時(shí)候開始攤銷呢
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員工安排在外地工作，算出差嗎？公司租的房子，住宿費(fèi)怎么入賬
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老師您好，這個(gè)分錄該怎么去解釋呢
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老板要說他往年有實(shí)繳，但是都到其他應(yīng)付款里了，讓調(diào)賬: 讓全體股東簽老板實(shí)繳協(xié)議，決議，投資款確認(rèn)書， 需不需要寫情況說明或者在協(xié)議里，注明老板往年，那些銀行打款是投資款，并把這些銀行明細(xì)與回單附后面，再讓全體股東簽字？
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老師好，建筑行業(yè)小規(guī)模納稅人扣除分包款的適用條件；簡易計(jì)稅必須采用3%的稅率嗎？如果開1%的發(fā)票，是不是就不適用簡易計(jì)稅？
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不用區(qū)份個(gè)人部分和公司部分嗎
是的，需要區(qū)分個(gè)人部分和公司部分。在做賬時(shí)，個(gè)人部分應(yīng)計(jì)入“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！保静糠謩t計(jì)入“管理費(fèi)用-公司社?！?。具體分錄為：借記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！焙汀肮芾碣M(fèi)用-公司社保”，貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣可以清晰地反映費(fèi)用的性質(zhì)和責(zé)任主體。
老師我這樣做對嗎
請描述一下你具體的做賬方式，這樣我可以幫你確認(rèn)是否正確。
我現(xiàn)在在做10月份賬務(wù)，我需要計(jì)提10月份工資。然后補(bǔ)交的社保會(huì)在10月工資中扣除。然后離職人員的補(bǔ)交他會(huì)把個(gè)人部分現(xiàn)金給到我們
對于10月份的工資計(jì)提，你應(yīng)該將工資總額借記“應(yīng)付職工薪酬-工資”，貸記“應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳”。對于補(bǔ)交的社保，如果是從工資中扣除，同樣處理，個(gè)人部分借記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?，貸記“應(yīng)付職工薪酬-代扣代繳”。 對于離職人員的補(bǔ)交社保，如果他們將個(gè)人部分現(xiàn)金給到公司，你應(yīng)該借記“銀行存款”或“庫存現(xiàn)金”，貸記“應(yīng)付職工薪酬-個(gè)人社?！?。這樣可以確保所有的金額都被正確地記錄和匹配。
老師，補(bǔ)交20年度的殘保金怎么做賬，之前也沒有計(jì)提
補(bǔ)交以往年度的殘疾人就業(yè)保障金，可以直接在支付時(shí)做賬處理。具體分錄為：借記“管理費(fèi)用-殘保金”，貸記“銀行存款”或“其他應(yīng)付款”。這樣的處理反映了費(fèi)用在支付時(shí)的實(shí)際發(fā)生，即使之前未進(jìn)行計(jì)提。