老師，請問一下一般納稅人個體戶查賬征收的，2019年的公司，匯算清繳成本是亂報的，財務報表沒有申報過，2020年有業(yè)務，但是以前會計從來不做賬，我是從2021.8月接回來的，為了財務報表跟申報一樣，我做了一到6月的開票，跟進項與財務報表一致，購入借庫存商品 應交稅費應交增值稅進項稅額 貸應付賬款 待核算， 開票 借應收賬款待核算 貸主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅銷項稅額 我打印了2021年1-6月的流水，購入商品的應付賬款都銀行付款了，我應該怎么調(diào)整這個分錄吖。

老師，我們公司是一般納稅人商貿(mào)企業(yè)，今年8月份稅務稽查發(fā)票出了問題，21年買貨的時候我是這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應交稅費—應交增值稅（進行稅額），貸：應付賬款，結轉(zhuǎn)成本的時候，借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務稽查有問題要求做進項稅額轉(zhuǎn)出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個稅務稽查要求做轉(zhuǎn)出和補交稅金我該怎么做分錄處理呢

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內(nèi)賬好幾年都沒做過，而且發(fā)生的業(yè)務大多數(shù)都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉(zhuǎn)賬給公司，然后股東轉(zhuǎn)到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現(xiàn)在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉(zhuǎn)到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了

老師，我運輸有限公司是一般人，2人合伙制，每人注冊資金55萬元共計110萬元。然后，其中一人另出資759700元到公司公賬(備注:備用金)，另外一人另出資925700元到公司公賬(備注:跨行轉(zhuǎn)出)，他們也是初次合伙，不知道怎么備注。公司成立于2022年6月開始營運。當時的會計除了實收資本，其他的都做往來處理，用其他應付款。實際上老板們另出資的都是他們的錢，可是從6月24日開始、公司就用出納一張卡做為公司私賬，規(guī)定私賬卡里的錢用于無票的開支費用。結果7月底支付司機的費用78000元，會計借方做成本/費用貸方做庫存現(xiàn)金。這樣一來，庫存現(xiàn)金就成負數(shù)了。我就在想現(xiàn)金的來源在哪？怎么沒有現(xiàn)金的增加方，老師，你幫我分析分析

老師，我運輸有限公司的內(nèi)賬會計，有一筆賬是2022年汽車修理費到票，當時是做 借主營業(yè)務成本59592.23 應交稅費一待抵扣進項稅1787.77 貸應付賬款一小蔡汽車電器修配店613800