老師，你好，我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報(bào)2019年第四季度款項(xiàng)時申報(bào)無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補(bǔ)開2019年12月申報(bào)的收入；由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補(bǔ)開2019年12月的收入，望貴局批準(zhǔn)， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當(dāng)時已經(jīng)按無票收入申報(bào)并提前繳納稅款480125.44元，當(dāng)時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補(bǔ)開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的，關(guān)鍵是有一張開錯了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？

老師您好！我們是建筑施工企業(yè)，因?yàn)楣緵]有專門的經(jīng)營預(yù)算部門，并且甲方又不愿意配合我們每期確認(rèn)完工形象進(jìn)度和做工程結(jié)算，所以我們財(cái)務(wù)上沒有采用完工百分比法，而采用實(shí)際成本法，在實(shí)際成本法下，我們是按照開票來確認(rèn)收入的，那么我們可不可以不管有沒有開票，不管開多少票，每月都把當(dāng)期發(fā)生的施工成本全部結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里邊去？就是說每期期末結(jié)轉(zhuǎn)施工成本后工程成本類賬戶余額為零。但是這樣處理，由于工程前期，中期開票少，會出現(xiàn)暫時性的賬面虧損，有的跨幾年工程，前兩年會表現(xiàn)賬面虧損，這樣做稅務(wù)局會不會答應(yīng)？謝謝！

各位老師們好，我這里工業(yè)企業(yè)一般納稅人，由于員工大都是外地的，過年加班沒有回家，然后五月份停產(chǎn)的時候組織員工大規(guī)?；丶姨接H，算過年補(bǔ)休，然后現(xiàn)在集中報(bào)銷往返車票機(jī)票等等費(fèi)用，有個別的沒有合法票據(jù)，只有微信付款截圖我自然把那些都抽出去了（因?yàn)橛猩暾垎?，審批人簽字了什么的，都是按每個人自己的實(shí)際情況填寫的），現(xiàn)在需要怎么做賬，幾十號人，去的地方不同，報(bào)銷的單據(jù)有車票火車票和機(jī)票，我要一個人一個人的做，還是全部打開，機(jī)票和機(jī)票，火車票和火車票，還是怎么做呢老師，因?yàn)轱w機(jī)票和火車票要提進(jìn)項(xiàng)稅額，所以我卡在這里了，謝謝老師

某企業(yè)2018年度匯算清繳的資料如下：1取得銷售收入2500萬，銷售成本1100萬元2發(fā)生銷售費(fèi)用670萬元（其中廣告費(fèi)450萬元），管理費(fèi)用480萬元（其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)15萬元，新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用40萬元），財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元3銷售稅金160萬元（含增值稅120萬元）4營業(yè)外收入70萬元，營業(yè)外支出50萬元（通過公益性組織向貧困地區(qū)捐款36.24萬元，支付稅收滯納金6萬元）5連續(xù)12個月以上的權(quán)益性投資收益34萬元（已在投資方所在地按15%的稅率繳納了所得稅）6計(jì)入成本、費(fèi)用中的工資總額150萬元，提取職工工會經(jīng)費(fèi)3萬元，職工福利費(fèi)23萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)6萬元7已經(jīng)預(yù)繳了企業(yè)所得稅50萬元8該公司在AB兩國有分支機(jī)構(gòu)，在A國機(jī)構(gòu)的稅后所得為28萬元，A國所得稅稅率為30%，B國機(jī)構(gòu)的稅后所得為24萬元，B國所得稅率為20%，在A\B兩國已分別繳納了所得稅12萬元，6萬元，假設(shè)A\B兩國計(jì)算應(yīng)納稅所得額的方法與我國稅法相同，要求：計(jì)算該公司的年度企業(yè)所得稅額，是否需要補(bǔ)繳，補(bǔ)繳多少？

老師，有個問題想咨詢一下您：我單位為一傳媒公司，2017年承包了一大企業(yè)戶外廣告工程項(xiàng)目，當(dāng)時與一建筑公司簽定了施工合同，當(dāng)年也往建筑公司打工程款50萬，但是一直未開發(fā)票?，F(xiàn)在財(cái)政審計(jì)結(jié)果出來了，我去找建筑公司開發(fā)票，建筑公司以原來是小規(guī)模公司現(xiàn)在是一般納稅人企業(yè)為由，因當(dāng)時未交增值稅，現(xiàn)在讓我繳納增值稅及附加還有企業(yè)所得稅個人所得稅等45%的稅金才肯開票，說業(yè)務(wù)只能這樣處理，但我企業(yè)實(shí)在無法負(fù)擔(dān)這樣的重稅。想問下這樣原未開票的業(yè)務(wù)應(yīng)該如何處理？原來建筑公司走的是掛靠，已收取了我單位的管理費(fèi)和所得稅稅金