老師，您好，小規(guī)模公司，今年第一季度1月份有一筆費用用現(xiàn)金支出，之前會計說是托勞務(wù)公司派遣勞務(wù)工工資，6000元，到現(xiàn)在還未收到勞務(wù)公司發(fā)票，所以當(dāng)時只是計提，所以第一季度季報還沒上傳報表，這個怎樣處理呢？

請問老師有個問題想問一下，我單位2021年個人所得稅申報表已經(jīng)申報了，并且已經(jīng)計入當(dāng)期成本，只不過實發(fā)工資沒有發(fā)放，因為單位沒有錢支付，現(xiàn)在有個員工不愿意申報2021年匯兌清繳明細表，因為需要繳納個稅，專管員讓我去大廳更改申報，我已經(jīng)更改過來了，不過牽涉跨年度申報牽涉年報問題我想問賬務(wù)怎么處理牽涉利潤分配.以前年度損益調(diào)整還有應(yīng)付職工薪酬，那賬務(wù)怎么處理，我把工資表發(fā)給你一下，應(yīng)付工資科目明細怎么做/，

請問老師，以前的會計工資沒有計提，直接做費用，所以申報財務(wù)報表是資產(chǎn)負債表，應(yīng)發(fā)職工薪酬是沒有期初數(shù)的，在第三季度是我改成計提，現(xiàn)在第三季度期末數(shù)有應(yīng)付職工薪酬數(shù)值，但是只是7-9月的，請問一下我需要重新計算把前面6個月算起來加進去嗎

我們是小規(guī)模納稅人，這個季度上報了財務(wù)報表。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)之前工資都直接計入管理費用，沒有過度一下應(yīng)付職工薪酬這個科目。現(xiàn)在想要把上個今年1-9月份的工資調(diào)整一下，過一下這個科目。到下個季度報財務(wù)報表時會不會有影響

郭老師 郭老師 老師，您好，我看您的指導(dǎo)，把營業(yè)外支出417萬金額，調(diào)整到其他業(yè)務(wù)收入里面，現(xiàn)在是從第1季度財務(wù)報表里面就有這個營業(yè)外支出這個417萬，我是從第1季度財報直到第3季度財報都需要更改一下嗎？老師？我剛改了第一季度的財務(wù)報表，但是企業(yè)所得稅申報表更改不了，這樣導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)和財務(wù)報表上不一致。我問了大廳，大廳也說改不了企業(yè)所得稅的季報。我現(xiàn)在能 只更正第4季度的財務(wù)報表和申報表嗎？之前不改了，這樣就是1-3季度財報上面有營業(yè)外支出這個科目417萬，到第4季度營業(yè)外這個科目為0，增加了成本上了，這樣可以嗎？老師