老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

你好 想咨詢一下 去年我們暫估入庫了原材料 今年匯算清繳前沒有取得對應的發(fā)票 做了納稅調(diào)增 這個調(diào)增的部分需不需要做分錄呢？我們?nèi)ツ晔翘潛p的 然后在匯算清繳后取得發(fā)票了 應該要怎么樣做分錄呢 之前調(diào)增的部分現(xiàn)在是不是可以沖減掉呢

你好 老師 暫估了材料（借：原材料 貸：應付賬款-暫估），發(fā)票不會開了，匯算清繳時直接調(diào)增了，那會計分錄怎么做，怎么把應付賬款-暫估清掉

老師我去年暫估了5.8萬的原材料，原材料也領(lǐng)用了?，F(xiàn)在收到發(fā)票這個要怎么寫分錄？前面寫的 借：原材料-暫估 貸：應付賬款-暫估賬款 領(lǐng)用材料的時候 借：生產(chǎn)成本-直接材料 貸：原材料-暫估 現(xiàn)在我收到發(fā)票要怎么寫分錄？我們匯算清繳的時候已經(jīng)把這個5.8萬調(diào)增了。我們是小企業(yè)準者

老師，我收到一張材料發(fā)票，已經(jīng)認證過了，現(xiàn)在重紅這張發(fā)票，原來的會計分錄是，借:原材料50 進項稅額6.5 貸:應付賬款 56.5 ，那我沖紅了怎么做會計分錄