老師，你幫我看一下，會(huì)計(jì)分錄月底1，庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。2，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)。3，損益，稅金結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)是否正確?如果正確，根據(jù)余額表，做的資產(chǎn)負(fù)債表是否正確？
您的分錄基本正確。庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)、損益及稅金結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)都是月末常見(jiàn)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄。至于資產(chǎn)負(fù)債表是否正確，需要根據(jù)具體數(shù)額和科目余額來(lái)判斷。您可以提供更多的細(xì)節(jié)或者余額表信息。
-
Q
某企業(yè)所得稅稅率為25%,2019年12月各損益類科目的余額如下(假設(shè)無(wú)能稅調(diào)整事項(xiàng):科目名稱借方余額貸方余額主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12500002111137327617000021111813276125000021117其他業(yè)務(wù)收入:8132761營(yíng)業(yè)外收入20000投資收益主營(yíng)業(yè)務(wù)成本750000銷(xiāo)售費(fèi)用100000211118132767稅金及附加90002761211718132761其他業(yè)務(wù)成本4000018132761管理費(fèi)用60000財(cái)務(wù)費(fèi)用35000營(yíng)業(yè)外支出6500021111813276211118132761要求:2111181327611,根據(jù)上述資料計(jì)算(7分)(1)本月?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)(3分)(2)本月利潤(rùn)總額(2分)(3)本月凈利潤(rùn)(2分)2編制結(jié)轉(zhuǎn)損益會(huì)計(jì)分錄:(1)編制12月31日結(jié)轉(zhuǎn)本月各項(xiàng)收益到本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分靈。(3分)(2)編制12月31日結(jié)傳本月各項(xiàng)成本、費(fèi)用、支出到本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄。(3分)
-
Q
【計(jì)算題】(13分)某企業(yè)所得稅稅率為25%,2019年12月各損益類科目的余額如下(假設(shè)無(wú)能稅調(diào)整事項(xiàng):科目名稱借方余額貸方余額主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12500002111137327617000021111813276125000021117其他業(yè)務(wù)收入:8132761營(yíng)業(yè)外收入20000投資收益主營(yíng)業(yè)務(wù)成本750000銷(xiāo)售費(fèi)用100000211118132767稅金及附加90002761211718132761其他業(yè)務(wù)成本4000018132761管理費(fèi)用60000財(cái)務(wù)費(fèi)用35000營(yíng)業(yè)外支出6500021111813276211118132761要求:2111181327611,根據(jù)上述資料計(jì)算(7分)(1)本月?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)(3分)(2)本月利潤(rùn)總額(2分)(3)本月凈利潤(rùn)(2分)2編制結(jié)轉(zhuǎn)損益會(huì)計(jì)分錄:(1)編制12月31日結(jié)轉(zhuǎn)本月各項(xiàng)收益到本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分靈。(3分)(2)編制12月31日結(jié)傳本月各項(xiàng)成本、費(fèi)用、支出到本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄。(3分)
-
Q
老師你好，我們是小規(guī)模納稅人增值稅這一塊是屬于免征的，去年12月份確認(rèn)了1筆無(wú)票的銷(xiāo)售收入，今年1月開(kāi)了稅票，不知道我一下分錄是否正確，請(qǐng)老師指點(diǎn) 分錄為： 借:以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)收賬款 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí): 借：庫(kù)存商品 貸：以前年度損益調(diào)整 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
-
Q
本公司今年未取得收入，在24年5月份發(fā)生23年的銷(xiāo)售退回，并給對(duì)方開(kāi)了紅票。會(huì)計(jì)分錄 借：應(yīng)收賬款-客戶 負(fù)數(shù) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-客戶 負(fù)數(shù)。 月末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)科目。利潤(rùn)表 營(yíng)業(yè)收入為負(fù)。 問(wèn)題1. 月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄是否正確，是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 還是結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。 公司不允許使用以前年度損益調(diào)整科目 問(wèn)題2 在填報(bào)2季度企業(yè)所得稅報(bào)表時(shí)。營(yíng)業(yè)收入是否可以填負(fù)數(shù)。
-
Q
老師，5月開(kāi)出銷(xiāo)售發(fā)票金額錯(cuò)誤（少開(kāi)了），6月重開(kāi)正確的，6月做憑證就紅沖5月確認(rèn)收入的分錄，然后重新做一筆，但是5月我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，6月把多出來(lái)的銷(xiāo)售收入直接轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)對(duì)嗎？ 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，對(duì)嗎？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，請(qǐng)問(wèn)，我公司是小規(guī)模的中醫(yī)門(mén)診部，收入是 200 多萬(wàn)，有些是需要開(kāi)票的，有些是不需要開(kāi)票的，請(qǐng)問(wèn)這 200 多萬(wàn)都需要繳納增值稅嗎？
-
該通知由中國(guó)人民銀行與國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局聯(lián)合發(fā)布（2024年第3號(hào)令），核心要求是：2024年11月1日前已完成工商注冊(cè)的企業(yè)主體，須在2025年11月1日前完成受益所有人信息備案。所謂受益所有人，是指最終擁有或?qū)嶋H控制企業(yè)的自然人，此舉旨在提升市場(chǎng)主體透明度。未按時(shí)備案的企業(yè)將依據(jù)《公司登記管理?xiàng)l例》等法規(guī)處理，可能面臨責(zé)令改正、罰款等措施。當(dāng)前距截止日僅剩數(shù)日，請(qǐng)相關(guān)企業(yè)盡快通過(guò)"受益所有人信息備案系統(tǒng)"提交材料。這個(gè)要在哪里備案？
-
結(jié)轉(zhuǎn)成本跟毛利率有什么關(guān)系？
-
請(qǐng)問(wèn)老師。社保給的生育津貼不通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算對(duì)吧。
-
出口企業(yè)，特別是比較關(guān)注退稅的問(wèn)題：里面招聘內(nèi)容寫(xiě)到采購(gòu)費(fèi)用歸口問(wèn)題，這個(gè)為啥要提到這些，采購(gòu)涉及就是運(yùn)費(fèi)，運(yùn)費(fèi)的增值稅能退？
-
老師，請(qǐng)問(wèn)金蝶云星辰為什么在領(lǐng)料單上不顯示單位成本的金額
-
現(xiàn)在電商行業(yè)：稅務(wù)申報(bào)的收入數(shù)據(jù)和平臺(tái)推送的數(shù)據(jù)不一致，稅務(wù)局就會(huì)提醒，那要更正按平臺(tái)的數(shù)據(jù)來(lái)申報(bào)嗎，如果全部合規(guī)，那稅務(wù)成本會(huì)大大提高，增值稅這塊有策劃的空間嗎？
-
老師，如果個(gè)人給一個(gè)公司提供技術(shù)服務(wù)指導(dǎo)，按規(guī)定給10萬(wàn)服務(wù)費(fèi)，這個(gè)怎么做成本，老板不想走工資入成本，需要他個(gè)人開(kāi)發(fā)票嗎
-
一般納稅人，發(fā)現(xiàn)21年將買(mǎi)車(chē)的保險(xiǎn)計(jì)入了固定資產(chǎn)，并且21到24年每年多計(jì)提了折舊2000元，需要21年-24年每年所得稅調(diào)增2000元，那調(diào)整多提折舊的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該沒(méi)年進(jìn)行調(diào)整還是可以在24年的會(huì)計(jì)憑證上一筆調(diào)整完這4年多計(jì)提的折舊？21年計(jì)入固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)應(yīng)該回21年的賬調(diào)整憑證，還是可以在24年的憑證上進(jìn)行調(diào)整？
-
現(xiàn)在電商行業(yè)：稅務(wù)申報(bào)的收入數(shù)據(jù)和平臺(tái)推送的數(shù)據(jù)不一致，稅務(wù)局就會(huì)提醒，那要更正按平臺(tái)的數(shù)據(jù)來(lái)申報(bào)嗎，如果全部合規(guī)，那稅務(wù)成本會(huì)大大提高，增值稅這塊有策劃的空間嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
會(huì)計(jì)憑證序時(shí)薄
會(huì)計(jì)憑證序時(shí)簿是用來(lái)按時(shí)間順序記錄所有記賬憑證的簿冊(cè)，便于日后查賬和核對(duì)。每筆業(yè)務(wù)發(fā)生后，按照發(fā)生的先后順序登記，包括憑證日期、編號(hào)、摘要等內(nèi)容。這樣能幫助清晰追蹤每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理過(guò)程。
你幫我看一下，會(huì)計(jì)分錄月底1，庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。2，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)。3，損益，稅金結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)數(shù)字 是否正確?
為了確認(rèn)這些分錄的正確性，需要具體的金額和賬戶余額信息。請(qǐng)您提供相關(guān)科目的期初余額、本期發(fā)生額及期末余額等詳細(xì)數(shù)據(jù)。這樣才能準(zhǔn)確判斷分錄是否正確。
老師發(fā)過(guò)去了，我就怕我期末結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤，報(bào)表錯(cuò)誤，剛接觸商貿(mào)公司一般納稅人。辛苦老師了
好的，請(qǐng)查看您提供的數(shù)據(jù)，并根據(jù)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查。如果有具體數(shù)字和科目情況，可以直接告訴我，我會(huì)幫您核實(shí)。
老師有問(wèn)題嗎？
請(qǐng)?zhí)峁┚唧w的數(shù)字和科目情況，這樣我可以更準(zhǔn)確地幫您檢查是否有誤。
老師上面科目余額表（期初，本期發(fā)生額，期末余額發(fā)給你了）。憑證匯總您只看月末該結(jié)轉(zhuǎn)的有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)？）我怕漏了。資產(chǎn)負(fù)債表是我根據(jù)科目余額表手工填寫(xiě)的。看看有沒(méi)有錯(cuò)？
好的，請(qǐng)?zhí)峁┛颇坑囝~表的具體數(shù)據(jù)，特別是庫(kù)存商品、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、本年利潤(rùn)等科目的期初余額、本期發(fā)生額和期末余額。我會(huì)幫您核實(shí)這些科目是否正確結(jié)轉(zhuǎn)。資產(chǎn)負(fù)債表的部分，也需要這些數(shù)據(jù)才能準(zhǔn)確判斷。請(qǐng)?zhí)峁┚唧w數(shù)字。