老師，你好，我查了一下，第二季度的4-5月份原來的會計收入是這樣寫的：借：預(yù)收賬款-托費收入 貸：主營收入 6月份我寫的是：借預(yù)收賬款-托費收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 第三季度我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)第二季度的稅款，或者調(diào)賬。
你好，借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，注意原會計是否按含稅還是不含稅做的
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老師，我們是幼兒園，收到學(xué)費，借：銀行 貸：預(yù)收賬款 確認(rèn)收入：借：其他業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)收賬款 老師，在確認(rèn)第二季度的收入時，有幾個人交了三年月份的（應(yīng)該按每個月是多少），我全放在第二季度了確認(rèn)收入了，提前申報了，這個沒關(guān)系吧？
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老師，一季度的銷售收入應(yīng)該是借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。我直接貸的主營業(yè)務(wù)收入，沒有做應(yīng)交稅費，應(yīng)該怎么更正？
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你好，上季度做的無票收入，上季度免增值稅。 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 借：營業(yè)外收入—免增值稅 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 本季度：上季度有一筆未開票收入，客戶要開專票1% 這個賬務(wù)會計分錄怎么處理
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老師，你好，我查了一下，第二季度的4-5月份原來的會計收入是這樣寫的：借：預(yù)收賬款-托費收入 貸：主營收入 6月份我寫的是：借預(yù)收賬款-托費收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 第三季度我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)第二季度的稅款，或者調(diào)賬。
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第二季度我已經(jīng)做無票收入:借:銀行存款；貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅； 第三季度又開專票了，1%，這個賬怎么做?
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含稅記錄的。
原會計是含稅的，那我現(xiàn)在怎么樣的做才能與更合理呢
貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費
你的意思 是我要把原會計的給調(diào)一下是嗎
是的，把原會計的調(diào)整一下
如果原會計確認(rèn)的收入如下： 借：預(yù)收賬款-托費收入10萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入10萬 調(diào)賬第二季度增值稅如下： 借：主營業(yè)務(wù)收入 -990.10 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-990.1 附加稅 借：應(yīng)交稅費-城建稅-69.31 教育附加-29.7 地方教育-19.8 貸：稅金及附加 -118.81 最后再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1 老師這樣調(diào)整第二季的對嗎，請幫我認(rèn)真核對 一下。
應(yīng)交稅費是正數(shù)，因為當(dāng)時沒交
如果原會計確認(rèn)的收入如下： 借：預(yù)收賬款-托費收入10萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入10萬 調(diào)賬第二季度增值稅如下： 借：主營業(yè)務(wù)收入 -990.10 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅990.1 附加稅 借：應(yīng)交稅費-城建稅69.31 教育附加29.7 地方教育19.8 貸：稅金及附加 -118.81 最后再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1 老師這樣調(diào)整第二季的對嗎，請幫我認(rèn)真核對 一下。
附加稅和正常的一樣借稅金及附加貸應(yīng)交稅費
如果原會計確認(rèn)的收入如下： 借：預(yù)收賬款-托費收入10萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入10萬 調(diào)賬第二季度增值稅如下： 借：主營業(yè)務(wù)收入 -990.10 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅990.1 附加稅 借：稅金及附加118.81 貸：應(yīng)交稅費-城建稅69.31 教育附加29.7 地方教育19.8 最后再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1 老師這樣調(diào)整第二季的對嗎，請幫我認(rèn)真核對 一下。
你們是小規(guī)模納稅人如果增值稅免稅了，就不用計提附加稅了 借：主營業(yè)務(wù)收入 -990.10 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅990.1?? 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 990.1 貸：營業(yè)外收入--減免稅收入 990.1
季達(dá)不到30萬，增值稅免交，就不用計提了是吧。 我們年初的稅掛是-136.11這個我要怎么調(diào)整一下。
增值稅免交，就不用計提了
財務(wù)軟件這樣結(jié)轉(zhuǎn)出來對嗎老師， 正常來說不是應(yīng)該借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅763.02 貸：營業(yè)外收入-減免稅 763.02嗎。
小規(guī)模納稅人用應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
直接結(jié)轉(zhuǎn)到：借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅763.02 貸營業(yè)外收入-減免稅 763.02 是這樣嗎、
是的，你理解的是正確答案
非常感謝
不客氣，祝你工作順利，生活愉快。請你對我的服務(wù)做出評價，感謝五星好評。