沒有做無票收入，老師，因?yàn)榻ㄖ局岸疾恍枰杀酒?，而且是核定征收，不需要確認(rèn)收入

借，利潤分配，未分配利潤 貸，主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅

然后你成本呢，成本對應(yīng)的有發(fā)票嗎？

對方就是不想提供成本發(fā)票，那我們利潤就很大的

那就得多交稅款了

她們說就是提供了也是虛假的

提供了也是虛假的，是什么意思，實(shí)際你有從他那邊購入嗎。

好的，謝謝老師，那我不明白為什么要計(jì)入利潤分配里面

應(yīng)收賬款收不回來啊，這是以前年度的，你做了應(yīng)收賬款一直會有余額

嗯嗯，以前的工程款都轉(zhuǎn)到公司賬上了

可是你當(dāng)時(shí)做了應(yīng)收賬款嗎？或者是預(yù)收賬款？

以前的賬務(wù)處理不規(guī)范，就是銀行存款一進(jìn)一出，沒有掛應(yīng)收賬款

你好，那你借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)能理解吧？這個(gè)應(yīng)收賬款收不回來，借營業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款做這個(gè)吧。匯算清繳這個(gè)營業(yè)外支出納稅調(diào)增。

所以現(xiàn)在開發(fā)票難得做賬，工程款以前又收回來了

借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

老師，做營業(yè)外支出有點(diǎn)不行

你就放到利潤分配未分配利潤里面去。

做未分配利潤還好點(diǎn)