要沖減 以前記賬公司記得，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款-暫估26.4萬(wàn)，體現(xiàn)在去年3個(gè)季度里面 現(xiàn)在要先沖掉，到跨期了，應(yīng)該怎么處理，分錄怎么寫(xiě)

金額大不，能不能沖掉

你好，你要充錢(qián)的話(huà)是可以，但是這個(gè)涉及到以前年度的損益。你要補(bǔ)稅的了

是的，小規(guī)模企業(yè)

你好，你要充的話(huà)是可以充的。 借，其他應(yīng)付款。貸，以前年度損益調(diào)整。

先沖掉 再調(diào)賬 借以前年度損益調(diào)整， 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)26.4萬(wàn) 后面分錄怎么寫(xiě) 實(shí)際是有成本，沒(méi)入賬 結(jié)果去年利潤(rùn)還是負(fù)數(shù)150.4萬(wàn)左右

你好，借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)： 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款

老師，可不可以把去年的應(yīng)付賬款入賬，補(bǔ)錄一下 借應(yīng)付賬款-暫估 貸銀行存款（付款過(guò)的供貨商）

你好，你如果之前沒(méi)有入賬，現(xiàn)在補(bǔ)做賬是可以的。

老師，沖掉的時(shí)候，成本減少，利潤(rùn)在貸方

你是說(shuō)沖掉什么？ 就是上面說(shuō)的那個(gè)成本嘛，對(duì)不對(duì)？ 你減少了成本，利潤(rùn)會(huì)增加。

補(bǔ)錄跨年沒(méi)事吧

你好，可以的。操作沒(méi)問(wèn)題

那26.4要，金額大不大