老師你好，請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額的比例與簡(jiǎn)易計(jì)稅銷售額與全部銷售額的比例不匹配，他們之間有什么關(guān)系？謝謝
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出與簡(jiǎn)易計(jì)稅比例不匹配，意味著部分銷售適用簡(jiǎn)易計(jì)稅法，而成本費(fèi)用則按一般稅率處理。這可能導(dǎo)致稅負(fù)不均，需確保會(huì)計(jì)處理正確反映業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)。
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老師您好：我是一家銷售公司，銷售的飼料屬于免稅收入，銷售其他產(chǎn)品為應(yīng)稅收入，公司產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅額是否需要按免稅收入占全部收入的比例轉(zhuǎn)出。
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如企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出占全部進(jìn)項(xiàng)稅額的比例與企業(yè)簡(jiǎn)收起易計(jì)稅銷售額、免稅銷售額占全部銷售額的比例不匹配，則可能存在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)。這句話得怎么理解呢？
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老師，您好！我們是一般納稅人，現(xiàn)在是我在做進(jìn)銷項(xiàng)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，出現(xiàn)了進(jìn)項(xiàng)稅貸方有余額，而我們公司一整年剛好有兩筆收入是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，簡(jiǎn)易計(jì)稅的金額與這個(gè)進(jìn)項(xiàng)余額剛好相等，請(qǐng)問一下該如何處理這個(gè)進(jìn)項(xiàng)貸方余額
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老師，請(qǐng)問按照如下條例：第二十九條 適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額： 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×（當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額）÷當(dāng)期全部銷售額 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。 比如：2月份收到一張房租專票，其中有一部分進(jìn)項(xiàng)稅額需要做轉(zhuǎn)出，但是尚不知道轉(zhuǎn)出比例，那我2月份對(duì)這張房租專票 該如何入帳呢？？？
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請(qǐng)問生產(chǎn)進(jìn)出口企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅額和免抵退稅額有什么關(guān)系嗎？我現(xiàn)在已知的是免抵退稅額，可以抵本月內(nèi)銷增值稅銷售額，若抵完還有余額部分便是本月應(yīng)退稅額。所以這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額和他們之間的關(guān)系又是怎樣的呢？
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一般納稅人工業(yè)，車間使用的洗潔精，20大桶2163元用20多天；車間工人使用的膠皮手套，口罩， 出納做帳時(shí)入周轉(zhuǎn)材料嗎？
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老師 我公司是小規(guī)模建筑公司 也有勞務(wù)資質(zhì) 現(xiàn)在有個(gè)勞務(wù)分包合同 甲方代發(fā)農(nóng)民工工資 工資是去年11/12月份的 25年1月份發(fā)放工資 我公司這個(gè)月開勞務(wù)發(fā)票給對(duì)方 金額189萬 代發(fā)工資也是189萬 這種情況有沒有風(fēng)險(xiǎn) 個(gè)稅是我公司申報(bào) 也有什么風(fēng)險(xiǎn) 這種做法妥不妥
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一般納稅人增值稅申報(bào)只能專票抵扣嗎？開了普票的話，如何處理？增值稅申報(bào)普票金額是否需要填寫
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@董孝彬老師 你好，提問的
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請(qǐng)問老師，總公司在西安，分公司2023年在溫州成立，2024年匯算清繳無需合并到西安總公司申報(bào)對(duì)吧。
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公司是游樂園，進(jìn)了那些活的動(dòng)物的，那些進(jìn)來的動(dòng)物發(fā)票，怎么入賬寫分錄
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老師好，電子營業(yè)執(zhí)照的證照管理員可以登錄電子稅務(wù)局嗎？ 我用微信小程序電子證照掃碼電腦端電子稅務(wù)局二維碼后，跳轉(zhuǎn)至【選擇辦稅員】界面，但是我不是辦稅員，該怎么操作才能登錄呢？謝謝
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老師，你好！物業(yè)公司是一般納稅人，它的進(jìn)項(xiàng)可以是哪些，可以進(jìn)項(xiàng)抵扣呢
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各位老師，成本單怎么算，就那個(gè)萬能公式是怎么算的，老師們指點(diǎn)一下，謝謝
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他們之間有什么關(guān)聯(lián)勒，怎么才算正常的？ 是指進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中的簡(jiǎn)易計(jì)稅與所有認(rèn)證的簡(jiǎn)易計(jì)稅，與銷售開局的簡(jiǎn)易計(jì)稅金額有差異嘛？還是什么情況？謝謝
正常情況下，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中的簡(jiǎn)易計(jì)稅應(yīng)與銷售開局的簡(jiǎn)易計(jì)稅金額保持一致，即企業(yè)用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出時(shí)需對(duì)應(yīng)其相應(yīng)的簡(jiǎn)易計(jì)稅銷售金額。差異可能源于會(huì)計(jì)處理錯(cuò)誤或業(yè)務(wù)分類不當(dāng)，需檢查確保一致性。
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出中的簡(jiǎn)易計(jì)稅怎么可能和銷售簡(jiǎn)易計(jì)稅金額一致？除非平進(jìn)平出沒利潤吧，而且簡(jiǎn)易計(jì)稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也許只是一部分勒？
確實(shí)，簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目使用的進(jìn)項(xiàng)稅額在轉(zhuǎn)出時(shí)，應(yīng)僅針對(duì)那些實(shí)際用于簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的部分。如果簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目與一般計(jì)稅項(xiàng)目混合，需分別計(jì)算并處理，確保會(huì)計(jì)處理準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)實(shí)際情況，避免利潤影響和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。