老師，您好！我們是一般納稅人，現(xiàn)在是我在做進銷項對應結轉時，出現(xiàn)了進項稅貸方有余額，而我們公司一整年剛好有兩筆收入是簡易計稅的，簡易計稅的金額與這個進項余額剛好相等，請問一下該如何處理這個進項貸方余額
您好，簡易計稅對應進項稅是不能抵扣，需要進項稅額轉出，你們認證抵扣么，申報留底么，
-
Q
老師你好，我是一個一般納稅人公司，但是公司承接的項目全部是簡易計稅，公司剛成立的時候有一部分費用票進項留底了，我現(xiàn)在做進項稅額轉出是填寫增值稅附表二里的17列簡易計稅方法進項稅額轉出還是23b其他應做進項稅額轉出，填寫哪一列呢！
-
Q
老師您好，請問下，我們是購買方，開始銷售方給了進項票，我們已抵扣。然后現(xiàn)在對方紅沖了發(fā)票，我們抵扣的進項稅額現(xiàn)在會計處理是做進項稅額轉出這個科目嗎
-
Q
老師您好，我是一般納稅人門窗廠，就是今年稅務局聯(lián)系我說，給我開了進項的一家公司有問題，讓我們把對方開過來的一張做進項稅額轉出，然后我在2.28日做了進項稅額轉出的賬務處理，現(xiàn)在對方公司聯(lián)系我說他們的公司合適了，讓我把 做了進項稅額轉出的票給他們，老師這樣能行嗎，還是現(xiàn)在這種情況應該怎么處理合適呢
-
Q
老師，您好！我們是一般納稅人，現(xiàn)在是我在做進銷項對應結轉時，出現(xiàn)了進項稅貸方有余額，而我們公司一整年剛好有兩筆收入是簡易計稅的，簡易計稅的金額與這個進項余額剛好相等，請問一下該如何處理這個進項貸方余額
-
Q
有一個簡易計稅的項目專票已經(jīng)抵扣了，我現(xiàn)在要做進項稅額轉出的分錄，但是到最后進項稅額轉出這個科目借方就是有余額，請問這對不對啊。
熱門問答 更多>
-
老師廠區(qū)圍墻長165米高2.2米水泥石粉的比例是1比8需要多少水泥石粉
-
報關的錢提不出來了，
-
請教這個題的全部分錄
-
老師，無票收入的外賬要怎么做？
-
#提問#老師，沒有折舊完的固定資產(chǎn)報廢，稅務怎么處理？
-
甲公司22年末與丙公司的未決訴訟案件，很可能需要賠償680萬，并確認了預計負債680萬，23年3月5號經(jīng)法院一審判決甲司需要賠賠付620萬。甲和丙同意此判決并不再上訴，企業(yè)所得稅稅率為15%，匯算清繳和資產(chǎn)負債表批準報出日為23年3月31日，該訴訟事項對22年末遞延所得稅資產(chǎn)影響金額是？
-
老師，我們是機械租賃公司，我們開票出去工地在異地，但是我們對方不用預交稅款，請問開票時要開外管證嗎？
-
這個答案有沒有問題？
-
我是一名個體經(jīng)營者，也是一名公司員工。我本人個體下面有2輛貨車。租給公司。公司年底付了一萬塊租賃費給我，公司幫給車輛所有費用。包括油保險費等。我想問的是公司方及我這一方需要做那些關于稅方面合規(guī)舉動。
-
甲公司2一年1月1日以銀行存款800萬購入某專利技術用于新產(chǎn)品的生產(chǎn)。當日投入使用，預計使用年限五年，凈殘值為零。直線法攤銷專利技術初始入賬金額與計稅基數(shù)一致，稅法規(guī)定每年可稅前扣除的攤銷金額為160萬，21年12月31日。該專利技術出現(xiàn)減值跡象，可回收金額為560萬，預計預計尚可使用年限四年，凈殘值為零，仍采用直線法攤銷22年12月31日可回收金額430萬，所得稅稅率為15%，21年就減值確認遞延所得稅資產(chǎn)，80乘以15%等于20萬，那么，22年計稅基礎是480萬，賬面價值420萬，應確認遞延所得稅資產(chǎn)為多少？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
借xxx成本(看之前不含稅部分做啥，這個稅額同步做），貸進項稅額轉出，
結轉進項稅轉出時 借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出貸:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅
那如果是認證了，是不是就會出現(xiàn)進項稅貸方有余額的？
您好，你們進項稅額按認證發(fā)票轉轉出未交增值稅下面么，要是按認證轉，不會有余額
那個轉出未交增值稅，這個科目余額就不對，要是認證沒有轉出話
結轉銷項稅額、進項稅額 結轉進項時借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費 應交增值稅一 進項稅額 結轉銷項時借:應交稅費一應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅結轉進項稅轉出時 借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出貸:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄: 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 繳納時借:應交稅費一未交增值稅貸:銀行存款
您之前分錄是這么做么？
您去查查明細賬看那一步?jīng)]有做，還有，是不是進項稅額這個結轉多結轉了，是按倒退方法結轉么？要是多結轉部分負數(shù)沖掉就可以