小規(guī)模企業(yè)季度不含稅銷售額小于30萬(wàn)免稅對(duì)不?那想問下如果平時(shí)做賬貸方:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 科目有余額月底怎么處理怎么寫分錄?
小規(guī)模企業(yè)季度銷售額確實(shí)在30萬(wàn)以下可免征增值稅。對(duì)于應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目有貸方余額的情況，月末通常無(wú)需專門處理，因?yàn)橛囝~可能反映了已預(yù)繳或未抵扣的稅額。若無(wú)特殊情況，保持現(xiàn)狀即可。如有預(yù)繳稅款需要沖回或已抵扣稅額需調(diào)整，再根據(jù)具體操作寫相應(yīng)分錄。
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老師好，公司是小規(guī)模企業(yè)。第四季收入不超過30萬(wàn)元，免繳增值稅。原來會(huì)計(jì)做賬分錄如下，出現(xiàn)“應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目余額為0元”，但“應(yīng)交稅費(fèi)二級(jí)科目借貸雙方都出現(xiàn)余額2912.62元”，請(qǐng)問以下分錄正確？如不正確，怎么更正？ 12月開出銷項(xiàng)發(fā)票： 借：應(yīng)收賬款-A公司10萬(wàn)元 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97087.38 ????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額2912.62 第四季度免稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額2912.62 貸：營(yíng)業(yè)外收入-免稅收入2912.62
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老師，請(qǐng)問小規(guī)模納稅人每月有銷售業(yè)務(wù)，借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 如果季度不含稅銷售額超過30萬(wàn)，季度末增值稅應(yīng)該怎么做分錄？
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國(guó)家政策季度30萬(wàn)以內(nèi)免征增值稅，小規(guī)模納稅人：銷售時(shí)：借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 季度30萬(wàn)以內(nèi)免增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅款 老師幫忙看看這么做分錄對(duì)嗎？不對(duì)的話怎么改正？
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小規(guī)模納稅人 減免稅額怎么做分錄？比如我們這季度開票9萬(wàn)，借應(yīng)收，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，等月底時(shí)候銷項(xiàng)稅額直接轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎？從之前會(huì)計(jì)那里得到的去年末余額表應(yīng)交增值稅減免稅額借方有余額，想問下這個(gè)科目里余額數(shù)字是從哪來的
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老師，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，每個(gè)月銷售出賬時(shí)計(jì)入稅進(jìn)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，因?yàn)樾∫?guī)模有政策，季度銷售額不超過45萬(wàn)不用交稅，那應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅一直掛在余額嗎，如何賬務(wù)處理呢
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老師請(qǐng)問一下，我們5月份工資沒發(fā)，現(xiàn)在與6月份工資一起發(fā)，那么個(gè)稅是正常按每月報(bào)嗎？
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資產(chǎn)負(fù)債表金蝶系統(tǒng)自動(dòng)生成了？這個(gè)利潤(rùn)表生成后怎么就一個(gè)交印花稅的數(shù)字啊，其他數(shù)字填也沒有地方可填，請(qǐng)問怎么處理
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您好老師，小規(guī)模企業(yè)，二季度收到了9000的款，我是按照9000/1.01； 還是9000/1.03；計(jì)算不含稅金額
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請(qǐng)問，資產(chǎn)負(fù)債表中，其他應(yīng)收款是負(fù)數(shù)，可以嘛？
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老師，我司預(yù)收了租客全年的租金，按季度開票給租客，那增值稅應(yīng)該怎么申報(bào)？
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您好老師，我想問一下小規(guī)模納稅人季度銷售額沒有超過30萬(wàn)，增值稅額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，那城建稅教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加還用計(jì)提嗎？
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老師，瑞森的增值稅要交7萬(wàn)多，但是我按照3%的稅負(fù)率，有一張抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票大概是11萬(wàn)左右，我就沒有勾選。嗯，結(jié)果這個(gè)月繳稅是7萬(wàn)多增值稅，我不知道老板能不能又擔(dān)心繳稅多了讓我再勾選起來。老師你說我勾還是不勾選。這11萬(wàn)多的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票呢，這個(gè)瑞森增值稅我都已經(jīng)申報(bào)了，就差周一告訴老板的錢數(shù)是多少了？下個(gè)月還有累計(jì)大約4000多塊錢的出口退稅申報(bào)
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老師我們公司購(gòu)入收費(fèi)系統(tǒng)是入管理費(fèi)用還是入無(wú)形資產(chǎn) 科目，金額只有2499元。謝謝
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老師，我們2024年計(jì)提了10000的房費(fèi)，當(dāng)時(shí)沒付款也沒有開票，今年五月付的款，票也開的是今年5月的，但開的是物業(yè)費(fèi)日期是2024年1月至12月的物業(yè)費(fèi)，現(xiàn)在賬怎么調(diào)整，影響去年的匯算清繳不，
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老師好，2024年11月份開的增值稅專用發(fā)票，對(duì)方未掛賬，2025年7月份還能掛賬嗎
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月底結(jié)賬了.應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅有余額也不處理?
月底結(jié)賬時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目如有余額，這通常表示企業(yè)有未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅或已預(yù)繳的稅款。如果余額為借方，意味著有未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，可以留待下期繼續(xù)抵扣；如果是貸方，可能代表已預(yù)繳稅款或應(yīng)補(bǔ)繳稅款。一般情況下，無(wú)需特別處理這個(gè)余額，除非有明確的會(huì)計(jì)政策或稅務(wù)規(guī)定需要調(diào)整。若有特殊情況，比如需要清零余額進(jìn)行稅務(wù)清算或調(diào)整會(huì)計(jì)處理，應(yīng)依據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則來制定相應(yīng)的分錄。
老師我問的是小規(guī)模企業(yè)
小規(guī)模企業(yè)季度銷售額在30萬(wàn)以下免征增值稅。至于應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目有余額的問題，通常無(wú)需特殊處理。月末余額反映的是未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅或已預(yù)繳的稅款狀態(tài)。小規(guī)模企業(yè)年度內(nèi)一般無(wú)需繳納增值稅，所以余額處理上，保持現(xiàn)狀即可。如果有特殊情況或疑問，建議查閱最新的財(cái)稅政策或咨詢專業(yè)人士。