老師，有個(gè)事想請(qǐng)教下哈，是這樣現(xiàn)在匯算清繳我才發(fā)現(xiàn)2022年有筆分錄是：借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)，貸：銀行存款，當(dāng)時(shí)是付款了，但是對(duì)方?jīng)]有發(fā)票，今年5月開票回來可以嗎？如果今年開，就是開普票。然后就是我把今年收到發(fā)票（2023年開）放在2022年平賬那，不調(diào)賬也不調(diào)整匯算清繳表，可以嗎？

老師 物業(yè)費(fèi)發(fā)票是1月份開具的 付款也是去年付的 所屬期是去年10月到12月的 那我1月怎么做賬呢

老師，2023年企業(yè)銀行付款30500元的服務(wù)費(fèi)，對(duì)方?jīng)]給我們開發(fā)票，但是我做賬是借：管理費(fèi)用—服務(wù)費(fèi) 30500 貸：銀行存款30500。2024年1月29日開的專票給我們，不含稅金額：28773.58元 進(jìn)項(xiàng)稅1726.42元，現(xiàn)在我該怎么做賬？我們企業(yè)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2023年和2024年匯算清繳分別怎么調(diào)整？

老師，請(qǐng)問公司在2023年12月份賬上有些費(fèi)用是暫估的，在2024年5月開回來一些費(fèi)用發(fā)票，是在企業(yè)所得稅匯算清繳之前開進(jìn)來的，開票日期是2024年也是可以稅前扣除對(duì)嗎？

老師，我們單位收到每個(gè)月水電費(fèi)單據(jù)，但是從去年6月到現(xiàn)在一直沒有錢付款，然后物業(yè)公司也沒有給我單位開發(fā)票，到了今年付款31萬多了，才收到發(fā)票是今6月開的，這個(gè)水電費(fèi)物業(yè)費(fèi)怎么做分錄？，