老師，你好，我們是酒廠生產(chǎn)企業(yè)，需要繳納水資源稅，但是每個(gè)月用水量不知道只能暫估，請問季度后如何轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)里面，貸銀行存款
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)資源稅 借應(yīng)交稅費(fèi)資源稅貸銀行存款
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老師您好，請問我們企業(yè)8月發(fā)放7月某部門工資時(shí)，例如原部門工資應(yīng)發(fā)數(shù)為1000元，但在發(fā)放工資時(shí)，由于員工違反公司規(guī)定，需要暫時(shí)緩發(fā)200元（可能下個(gè)月再發(fā)給他）但是社保和個(gè)稅都已經(jīng)正常申報(bào)，我想知道這200元賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做。 如果按個(gè)稅20元 社保100元 做賬務(wù)處理 原本應(yīng)該： 借：銷售費(fèi)用-工資 1120 貸：應(yīng)付職工薪酬 1120 借：應(yīng)付職工薪酬1120 貸：其他應(yīng)付個(gè)人社保部分100 個(gè)稅20 銀行存款1000 現(xiàn)在緩發(fā)的部分我應(yīng)該做到什么科目，放在哪里呢？謝謝您
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1.每天收入總數(shù)，我要做一個(gè)借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)（是3%的稅率對吧） 2.然后現(xiàn)金收入的分錄是借銀行存款貸庫存現(xiàn)金（這個(gè)分錄對嗎）還是借庫存現(xiàn)金，貸主營業(yè)務(wù)收入？因?yàn)檫@個(gè)現(xiàn)金我都是每天存銀行的。 3.我給采購人備用金（直接銀行轉(zhuǎn)賬給的他）每天都有支出的費(fèi)用票據(jù)，我就會相應(yīng)做好分錄，借制造費(fèi)用或銷售費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款-備用金。 我每天以這樣的思路做賬請問是正確的嘛？然后你說我們進(jìn)貨的時(shí)候需要發(fā)票，那我們就讓供應(yīng)商給我們開發(fā)票，（普票）但是個(gè)體戶和小規(guī)模都不能抵扣啊，我們拿著這些發(fā)票是為了交稅用的嗎？只要季度不超過30萬的發(fā)票，就是免征的。是這個(gè)意思么。所以我們問供應(yīng)商要發(fā)票的時(shí)候每月總計(jì)小于10萬就可以？個(gè)體戶交的是個(gè)人所得稅，不管交不交稅，分錄都需要做對嗎？ 做與不做這兩個(gè)分錄分別怎么做呢，如何計(jì)算的呢？
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老師你好，我單位是事業(yè)單位，因出租國有資產(chǎn)產(chǎn)生租賃收入，租賃收入全額上繳國庫非稅收入，之前分錄是： 收到租金時(shí)： 借：銀行存款 貸：應(yīng)繳財(cái)政款 上繳國庫非稅收入時(shí)： 借：應(yīng)繳財(cái)政款 貸：銀行存款 目前稅局通知要求要做為單位收入繳納增值稅與企業(yè)所得稅，印花稅，請問我的會計(jì)分錄要如何做了，稅金方面我是稅金及附加科目還是用所得稅費(fèi)用，新手會計(jì)，不太懂，請老師回答時(shí)能詳細(xì)點(diǎn)，謝謝！
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老師 您好 我們是運(yùn)輸公司 我們公司在3月份的時(shí)候就停止運(yùn)輸業(yè)務(wù) 并且已經(jīng)把所有的業(yè)務(wù)都轉(zhuǎn)移到另外一個(gè)公司去做了 也就是說這個(gè)公司之后不會在發(fā)生業(yè)務(wù) 但是1、2月的業(yè)務(wù)已經(jīng)正常發(fā)生 有收入有成本 有利潤 公司目前還有幾百萬的貸款沒有還清 所以之后也一直會按月還貸款利息 第一季度報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候 考慮到如果直接按照現(xiàn)在的利潤繳納所得稅的話 之后肯定會存在退稅的問題 所以我就直接把之后會發(fā)生的貸款利息費(fèi)做了一筆暫估 想著之后在沖調(diào) 利息費(fèi)每個(gè)月都可以拿到發(fā)票 老師請問我這樣做的話會不會存在什么樣的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎 有點(diǎn)怕怕的 麻煩老師給個(gè)建議 謝謝老師
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老師，你好，我們是酒廠生產(chǎn)企業(yè)，需要繳納水資源稅，但是每個(gè)月用水量不知道只能暫估，請問季度后如何轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)里面，貸銀行存款
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請問一下 社保先不發(fā)要不要做憑證？ 還是后期發(fā)的時(shí)候在做？ （如果先不發(fā)）要做的話怎么寫憑證？ 謝謝老師 ?
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客戶半年前買的商品，現(xiàn)在商品效果不好，產(chǎn)品用完了要求退款，我們給退錢但他們不退貨，這個(gè)業(yè)務(wù)需要?jiǎng)舆M(jìn)銷存表格嗎？
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客戶半年前買的商品，現(xiàn)在商品效果不好，產(chǎn)品用完了要求退款，我們給退錢但他們不退貨，應(yīng)該計(jì)入營業(yè)外支出的哪一個(gè)二級科目？
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老師，中廚房出來菜稅率多少呢
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借制造費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款-暫估水費(fèi)， 借應(yīng)付賬款-暫估水費(fèi)，貸應(yīng)交稅費(fèi)資源稅 借應(yīng)交稅費(fèi)資源稅，貸銀行存款這樣對嗎老師
好，你這個(gè)資源稅是交給稅務(wù)局的嗎？
他是有完稅證明的嗎？如果是的話，他做稅金及附加里面。
是有完稅證明的，但是怎么從制造費(fèi)用，水費(fèi)暫估轉(zhuǎn)到稅金及附加里面呢
你好，你的水費(fèi)是借制造費(fèi)用水費(fèi)貸銀行存款。然后，你繳納的稅款是借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。這個(gè)就不是暫估了。這個(gè)是實(shí)際支付的。
我這個(gè)水量到季度末才知道用了多少水，但是我每個(gè)月都用水得記到成本里，但是我還不知道用了多少水量所以只能暫估，并且季度末才走銀行存款交的水費(fèi)，這個(gè)怎么弄呢？并且有完稅證明
你好，借制造費(fèi)用貸應(yīng)付賬款 這個(gè)是水費(fèi)的， 二級科目是水費(fèi)。 然后你的資源稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)資源稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)資源稅貸銀行存款是兩個(gè)。
可是老師，第一步的應(yīng)付賬款水費(fèi)也沒有沖掉啊？
你不是一個(gè)季度支付一次嗎？季度支付的時(shí)候，借應(yīng)付賬款，貸制造費(fèi)用， 借制造費(fèi)用，貸銀行存款。
那這不是走了兩次銀行存款嗎？我只季度末支付了一次，這個(gè)應(yīng)付賬款怎么沖掉呢，還需要計(jì)提稅金及附加
你支付了一次資源稅，支付了一次水費(fèi)不是嗎？你本來就應(yīng)該支付2次呀。
明白了老師
不用客氣，工作愉快。