我想問(wèn)一下，我公司這個(gè)月開(kāi)了135萬(wàn)專(zhuān)票，我們沒(méi)有那么多票沖，后面月份也不用開(kāi)發(fā)票。下個(gè)月交企業(yè)所得稅可以先交一部分，到時(shí)候年底匯算清繳再補(bǔ)嗎？

老師請(qǐng)問(wèn)，我們本年利潤(rùn)是0，不需要繳納企業(yè)所得稅，但實(shí)際情況是我們預(yù)提了2023年企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的年終獎(jiǎng)100萬(wàn)，如果我們?cè)?月31之前發(fā)放，不用補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，如果過(guò)了5月31日匯算清繳就需要補(bǔ)繳所得稅，我又不想調(diào)整期初數(shù)，是用遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債還是啥會(huì)計(jì)科目，麻煩給一個(gè)分錄

老師，想請(qǐng)教您，最近在企業(yè)所得稅匯算清繳，有一個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教老師（公司里是這個(gè)月計(jì)提發(fā)放上個(gè)月工資的制度）： 去年12月員工離職，并當(dāng)月計(jì)提發(fā)放一次性離職補(bǔ)償金，因?yàn)楣べY是這個(gè)月發(fā)放上個(gè)月的，所以這離職補(bǔ)償金在1月計(jì)提，去年12月發(fā)放（員工要求），2月申報(bào)。 想請(qǐng)教老師的是：第一，員工離職一次性補(bǔ)償金是否在企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)整的范圍里？ 第二，按照稅務(wù)當(dāng)月發(fā)放的次月申報(bào)的原則的話(huà)，那應(yīng)該在次年1月申報(bào)，但是這員工12月底還在公司里做，12月底的工資在次年1月計(jì)提，2月申報(bào)，如果補(bǔ)償金在1月就申報(bào)的話(huà)，2月申報(bào)里還有他的工資，這樣操作可以嗎？謝謝

請(qǐng)問(wèn)老師，我是一家施工單位，23年有位包工頭給我公司施工的時(shí)候意外去世，公司當(dāng)時(shí)付了100多個(gè)賠償金，請(qǐng)問(wèn)這筆賠償金在匯算清繳時(shí)可以不用補(bǔ)繳企業(yè)所得稅嗎？

您好，我想問(wèn)一下，員工的差旅費(fèi)津貼不并入工資計(jì)算不交個(gè)人所得稅，這塊費(fèi)用也沒(méi)有發(fā)票，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候還需要調(diào)增嗎？