借:遞延所得稅資產(chǎn) 25萬(wàn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 25萬(wàn) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 25萬(wàn) 貸:銀行存款 25萬(wàn)
老師您好,請(qǐng)問(wèn)去年企業(yè)所得稅匯繳清算中,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除有填寫50萬(wàn)元,已100%扣除,但企業(yè)利潤(rùn)是20萬(wàn),之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅,所以為了不麻煩,所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬(wàn)元,使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)有金額,不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查,加計(jì)扣除不能填寫50萬(wàn),只可以填寫20萬(wàn),那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報(bào)表,是修改加計(jì)扣除項(xiàng),那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎?還是只能調(diào)整加計(jì)扣除這一欄
老師請(qǐng)問(wèn),我們本年利潤(rùn)是0,不需要繳納企業(yè)所得稅,但實(shí)際情況是我們預(yù)提了2023年企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的年終獎(jiǎng)100萬(wàn),如果我們?cè)?月31之前發(fā)放,不用補(bǔ)繳企業(yè)所得稅,如果過(guò)了5月31日匯算清繳就需要補(bǔ)繳所得稅,我又不想調(diào)整期初數(shù),是用遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債還是啥會(huì)計(jì)科目,麻煩給一個(gè)分錄
老師請(qǐng)問(wèn),我們本年利潤(rùn)是0,不需要繳納企業(yè)所得稅,但實(shí)際情況是我們預(yù)提了2023年企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的年終獎(jiǎng)100萬(wàn),如果我們?cè)?月31之前發(fā)放,不用補(bǔ)繳企業(yè)所得稅,如果過(guò)了5月31日匯算清繳就需要補(bǔ)繳所得稅,我又不想調(diào)整期初數(shù),是用遞延所得稅資產(chǎn)還是負(fù)債還是啥會(huì)計(jì)科目,麻煩給一個(gè)分錄
老師業(yè)務(wù)量減少會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)總計(jì)減少么
廠區(qū)綠化用營(yíng)養(yǎng)土可以抵扣嗎
展會(huì)費(fèi),展會(huì)費(fèi),屬于業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)嗎,展會(huì)費(fèi)我們公司是買一個(gè)參展的名額
老師。我這個(gè)應(yīng)付工資應(yīng)該是32194,但是有615是電源挪用了,然后的話從工資里面扣出來(lái)的。這個(gè)怎么進(jìn)行賬務(wù)處理。也就是說(shuō)這個(gè)615元的話是門店收到的門店現(xiàn)金。
老師,A公司25 %的股東由于企業(yè)長(zhǎng)期虧損凈資產(chǎn)為負(fù),想退出股份,認(rèn)繳出資額75萬(wàn),已實(shí)繳25萬(wàn),余50萬(wàn)未繳納,還在期限內(nèi),已和B公司達(dá)成協(xié)議,本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓B不用支付價(jià)款,在認(rèn)繳到期前繳納50萬(wàn),這樣B公司應(yīng)該怎樣申報(bào)印花稅、怎樣做賬呢,謝謝
老師,你好,我們有個(gè)員工簽訂的是勞務(wù)合同,但是每月還是按照考勤工資表造冊(cè)發(fā)放工資的,這種情況個(gè)稅申報(bào)是按照工資薪金還是勞務(wù)報(bào)酬來(lái)申報(bào)?
材料拿貨價(jià)一個(gè)12 材料拿貨價(jià)一個(gè)100在材料_個(gè)12 市場(chǎng)上賣的是50還要電費(fèi)雜七雜八人工請(qǐng)問(wèn)怎么算?
請(qǐng)問(wèn)去年勞務(wù)公司,差成本發(fā)票,能不能現(xiàn)在辦個(gè)體工商戶,開(kāi)成本發(fā)票給勞務(wù)公司?
老師,請(qǐng)問(wèn)注冊(cè)家族公司/集團(tuán)公司有什么要求嗎?或者說(shuō)實(shí)操是如何的?
籌建期交的房租在營(yíng)業(yè)期需要攤銷嘛