你好 你確認(rèn)收入的數(shù)量*入庫單價
老師,我們接手一家轉(zhuǎn)讓的建筑公司,這個公司是去年3月份成立的,他們以前沒有經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生業(yè)務(wù)就沒有建賬,沒有科目余額表,期初建賬數(shù)據(jù)要以我們現(xiàn)在的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)嗎? 我們接手的幾個月也沒有經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生,這個月去稅務(wù)局零申報了企業(yè)所得稅,增值稅,附加稅,他們在4月份申報了今年1到3月份的財務(wù)報表,4到6月的未申報,我在10月份補報4到6月份和申報7到9月份的財務(wù)報表時,是按照他們以前的數(shù)據(jù)申報還是零申報?
請問老師,我們是小規(guī)模納稅人,現(xiàn)銷售貨物有這兩種情形:1.當(dāng)月預(yù)收貨款,也已發(fā)貨,但要下月才開票;2.當(dāng)月已發(fā)貨,要下月才收到款和開票給對方。以前咨詢過稅務(wù)管理員,說申報增值稅如果有開票就按開票的月份進行申報,以上兩種情況,是不是都只能下月再確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本呢?
是這樣的,我剛剛?cè)€醫(yī)療耗材企業(yè)工作,企業(yè)有進銷存和獨立的財務(wù)軟件?,F(xiàn)在入庫商品當(dāng)月不一定取得發(fā)票,發(fā)出去的商品不一定都開銷售發(fā)票。因為商品很多我想這么做可不可以。每月收入按開出的發(fā)票確認(rèn)收入申報納稅,入庫按取得發(fā)票做庫存商品,結(jié)轉(zhuǎn)成本時按開出發(fā)票商品的出庫金額結(jié)轉(zhuǎn)成本。但是又怎樣保證我?guī)齑嬗囝~與進銷存的庫存金額一致呢?
老師,我們銷售材料,用的進銷存系統(tǒng)。問一下結(jié)轉(zhuǎn)成本的事。正常情況下,我們當(dāng)月銷售,按出庫的累計庫存就可以結(jié)轉(zhuǎn),但現(xiàn)在涉及有一部分開了票,有一部分還未開票,還有一部分不開票,我這個怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢?~~我是想按開發(fā)票對應(yīng)的來結(jié)轉(zhuǎn)成本,但太多了,也剔不出來,假如我按出庫一起結(jié)轉(zhuǎn),會不會有啥問題
老師,你好。有一家公司,沒建賬,但有收入,成本,那我給他報增值稅的時候,電子稅務(wù)局銷售額根據(jù)開發(fā)票系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來,實際收入要大于系統(tǒng)的。我要按哪個申報?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
入庫單價可以是加權(quán)平均,也可以先進先出。
我的意思是,以前我們確認(rèn)收入,就是按照進銷存系統(tǒng)出庫的金額確認(rèn)收入,同時結(jié)轉(zhuǎn)成本。然后把開發(fā)票的數(shù)據(jù)沖減一點負數(shù),收入金額就一致了。但是現(xiàn)在稅務(wù)說,不能那樣做,要以開票數(shù)據(jù)為準(zhǔn),申報收入。開的發(fā)票里,有8月份銷售出庫,也有7月份的銷售出庫,那我成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)
我們是藥品,單價肯定不能采用加權(quán)平均。因為銷售出庫,可以看到出庫成本。現(xiàn)在的問題是,不按銷售出庫,申報收入了
那你有以前月份的,以前月份做了收入沒有 如果有的話就重復(fù)了。還有一個問題,你開發(fā)票的銷售數(shù)量乘以入庫單價 沒開發(fā)票的不結(jié)轉(zhuǎn)成本,因為你沒有做收入。
以前申報過收入了。發(fā)票留著后面慢慢開的,沒有退貨的情況
那你需要紅沖之前的無票收入再做發(fā)票的, 一正數(shù)銷售額 一個負數(shù)銷售額 以前成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了,這一部分就不要包含了。
而且開了發(fā)票的,就去結(jié)轉(zhuǎn)成本,那還的一個一個去找入庫單價,那是很麻煩的
之前申報,開票收入里面的就是開的發(fā)票,開超了的,就在未開票里面填負數(shù),這樣主表的金額,就和我們系統(tǒng)銷售出庫金額一致了,那現(xiàn)在怎么弄
如果你有軟件的話,你可以問下你軟件售后,軟件可以自動實現(xiàn)幫你計算
現(xiàn)在也是,現(xiàn)在是稅務(wù)局不允許你們填寫無票收入負數(shù)嗎?
你的意思是,每個月收入就按開的發(fā)票,申報收入。然后從進銷存系統(tǒng)看已經(jīng)開票的藥品,相應(yīng)成本是多少,就結(jié)轉(zhuǎn)多少。不按進銷存實際出庫申報收入和成本結(jié)轉(zhuǎn)是嗎
你好,后半句正確的前半句,這個不對你之前有無票收入已經(jīng)做了。你今天開了發(fā)票,這不重復(fù)了,需要填寫無票收入負數(shù)。
這一部分的成本不要再結(jié)轉(zhuǎn)了。
然后,其他的當(dāng)月實際銷售出去的,開了發(fā)票的就要結(jié)轉(zhuǎn)成本。當(dāng)月實際銷售出去了,但是沒有開發(fā)票的,沒有做收入的,不要結(jié)轉(zhuǎn)。
當(dāng)月銷售的,沒有開發(fā)票的,就不申報收入是吧
啊對的是這個意思的。
那我現(xiàn)在申報8月份,怎么報。8月份開的發(fā)票,有7月份的銷售出庫收入
發(fā)票開具的,就在開具的發(fā)票里面。然后,已經(jīng)做了收入的,這一次開了發(fā)票,在未開具發(fā)票里面填寫。到時候你稅務(wù)去找你們的時候,你跟他說一下的。你需要提供之前已經(jīng)做了收入的證明。 如果他不讓你填寫無票收入負數(shù),那你跟他說你賬上的收入對不起了,就有虛增的風(fēng)險
你的意思這次發(fā)票開了20萬,其中15萬是8月份銷售出庫,就填在開票收入里面,另外5萬是開的7月份的銷售出庫,就填在未開票收入里面,填負5萬?
開具發(fā)票填寫20 未開具發(fā)倆-5
好的,老師,再問一句哈。我們投資了一個診所,收入是每天開的中藥費,和治療費。申報增值稅的時候,填在哪些欄次。小規(guī)模,一個月收入2萬塊錢的收入
你好,如果你們符合免稅要求的話,開具的其他發(fā)票第2列里面填寫。這個中藥不是單獨銷售的吧,不是的話,就是這么做就行。
不符合政策。就是中藥店,開方子給別人,抓藥啊。還有治療費。這兩部分收入填在銷售還是服務(wù)?哪些欄次
如果他是掛在門診看病,然后拿的藥品,這屬于服務(wù)第2列。如果是單獨拿的藥品,并沒有看病的,這種在第一列。 季度30萬以內(nèi)在第10欄里面