老師，當(dāng)月完成是什么意思？我開錯(cuò)的是8月份的票，現(xiàn)在已經(jīng)9月份了

9月份才發(fā)現(xiàn)8月份的票，要開專票的錯(cuò)開成普票。請(qǐng)問現(xiàn)在具體怎么做呢？

8月開錯(cuò)的票，得趕緊處理。先紅沖8月那張普票，再開張專票補(bǔ)上。記得讓客戶確認(rèn)收好。動(dòng)作要快，別拖到下個(gè)月。

您的理解是正確的。根據(jù)《增值稅暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則，納稅人發(fā)現(xiàn)已開出的發(fā)票有誤時(shí)，需要在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的當(dāng)月進(jìn)行紅字沖銷，然后重新開具正確的發(fā)票。 對(duì)于您提到的情況，如果8月開具的發(fā)票是普通發(fā)票，但應(yīng)為專用發(fā)票，現(xiàn)在已經(jīng)是9月，那么您可以按照以下步驟操作： 1. 紅沖原普通發(fā)票：首先，您需要向稅局申請(qǐng)紅字信息表，并填寫相關(guān)信息（如購(gòu)買方名稱、稅號(hào)、金額、稅額等），并提供原錯(cuò)誤發(fā)票的副本或掃描件。稅局審核通過后，會(huì)提供紅字信息表編號(hào)。 2. 開具紅字專用發(fā)票：使用紅字信息表編號(hào)和相關(guān)稅務(wù)軟件，為您之前應(yīng)開而未開的客戶生成一張紅字專用發(fā)票，該發(fā)票的金額、稅額與原普通發(fā)票一致，但類型為紅字專用發(fā)票，表示抵減了原普通發(fā)票的金額。 3. 開具正確專用發(fā)票：在完成上述步驟后，您可以為同一客戶提供正確的專用發(fā)票。在開具時(shí)，確保輸入正確的商品或服務(wù)信息、稅率、金額和稅額。 4. 提交給客戶：請(qǐng)確保將所有新開具的發(fā)票以及紅字信息表清晰地提供給客戶，以便他們能夠及時(shí)入賬和報(bào)稅。 5. 稅務(wù)申報(bào)：在接下來的納稅申報(bào)周期中，您需要按照實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)情況申報(bào)相應(yīng)的增值稅。 請(qǐng)注意，整個(gè)過程需要遵循當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)的具體規(guī)定和流程，可能需要額外的材料或手續(xù)。建議與當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)顧問或相關(guān)部門確認(rèn)具體的操作步驟，以確保合規(guī)性。

老師，我不明白，既然在9月已經(jīng)對(duì)8月錯(cuò)開的普票進(jìn)行了全額紅沖，為什么還要在9月開具一張和8月錯(cuò)開普票同等金額的紅字專票？最后又開具正確專票，豈不是全部沖掉了？