我們開(kāi)具差額征收的發(fā)票，差額部分為80%是代發(fā)保安人員工資，然后20%是我們的服務(wù)費(fèi)。比如1000發(fā)票，800萬(wàn)為代發(fā)工資，200萬(wàn)為服務(wù)費(fèi)。是否賬務(wù)處理的時(shí)候，應(yīng)該做 借：銀行存款1000萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款～代發(fā)工資800萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 190.48萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅金～增值稅～銷項(xiàng)稅 9.52萬(wàn) 請(qǐng)老師幫忙分析一下吧

你好，上個(gè)月收到了a公司一筆借款10萬(wàn)。然后會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付賬款。這個(gè)月與a公司合作給我們這邊支付了一個(gè)二百萬(wàn)的項(xiàng)目，但是上個(gè)月還欠貴公司10萬(wàn)，貴公司直接從這個(gè)項(xiàng)目的200萬(wàn)金額扣除，打款進(jìn)來(lái)190萬(wàn)。這個(gè)賬務(wù)，會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款190萬(wàn)。其他應(yīng)付款10萬(wàn)，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)。那我們就得給他們開(kāi)200萬(wàn)的發(fā)票，那會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呀？算是這個(gè)項(xiàng)目賬務(wù)結(jié)束了呀？

向乙公司轉(zhuǎn)讓一款軟件的使用權(quán)，一次性收取使用費(fèi)20萬(wàn)元，開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款20萬(wàn)，稅率為6%，價(jià)稅款存入銀行，且不再提供后讀服務(wù)。分錄是借銀行存款21.2貸主業(yè)務(wù)收入20，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1.2嗎

7月31號(hào)收到款未發(fā)貨未開(kāi)票 借銀行存款30萬(wàn) 貸預(yù)收賬款商家30萬(wàn) 轉(zhuǎn)賬給總部10萬(wàn)讓總部代開(kāi)發(fā)票 總部7月未給客戶開(kāi)票 借應(yīng)付賬款總部10萬(wàn) 貸銀行存款10萬(wàn) 8月1號(hào)不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開(kāi)票了 20萬(wàn)先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬(wàn)算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬(wàn) 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無(wú)誤】就需要做 借預(yù)收賬款30萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入28萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額2萬(wàn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本25萬(wàn) 貸庫(kù)存商品25萬(wàn) 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎

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