久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

^{<thead id="ycqib"></thead>}

演示賬套

老師你好，我公司這個月有異常憑證進項稅轉(zhuǎn)出了，，，是材料進項，上游失聯(lián)了，稅局就找我們補稅，補繳了銀行扣款了還出現(xiàn)附加稅和滯納金呢？分錄這樣做對嗎？借：庫存商品 12957.89 （轉(zhuǎn)出的進項稅額）貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 12957.89 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 12657.89 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 12657.89 借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加 647.9（計提相應(yīng)的附加稅）貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 323.95 應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加 194.37 應(yīng)交稅費-應(yīng)交地方教育費附加 129.58 銀行已扣款明細借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 12957.89 應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 323.95 應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加 194.37 應(yīng)交稅費-應(yīng)交地方教育費附加 129.58 營業(yè)外支出-稅收滯納金 909.81（增值稅及城建稅滯納金）貸：銀行存款

2024-07-27 15:51

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2024-07-27 16:01

你好，同學，分錄沒有問題。如果產(chǎn)品已銷售，轉(zhuǎn)出的進項稅額需要計入主營業(yè)務(wù)成本。

快賬用戶8576 追問 2024-07-27 16:02

噢?。?！謝謝老師，，，已經(jīng)銷售了，，忘了結(jié)轉(zhuǎn)成本

快賬用戶8576 追問 2024-07-27 16:03

可以月底一起轉(zhuǎn)成本嗎？

齊紅老師解答 2024-07-27 16:04

可以的，一起記就可以。

快賬用戶8576 追問 2024-07-27 16:11

非常感謝老師

齊紅老師解答 2024-07-27 16:12

同學，不客氣，應(yīng)該的。

相關(guān)資訊