留抵稅額抵扣會計分錄: 借:應交稅費—增值稅留抵稅額 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出) 編制資產(chǎn)負債表時,將“應交稅費—增值稅留抵稅額”科目期末余額填入“其他流動資產(chǎn)”項目。 申報增值稅時,作如下賬務處理: 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費—增值稅留抵稅額。
老師,我公司辦公室外墻修復找的建筑勞務公司簽訂的勞務合同,勞務費這部分需要繳納印花稅嗎
二房東給大房東開票的話是開什么類別的明細?
今天的繼續(xù)教育開始咯沒
老師,請問一下,這個財產(chǎn)案件受理費,做到哪個會計科目合適?要單獨做管理費用-訴訟費嗎?
個人能代開勞務費發(fā)票嗎
老師,現(xiàn)在有個香港客戶,跨境人民幣,現(xiàn)在香港客戶問,合同上面要不要13個點的稅點
老師 有進銷存表格嗎
老師住宿費可以抵扣嗎
老師,我們從個人A那里租賃了叉車,而且是A在給我們操作這個叉車,請問是屬于交通運輸服務大類是吧?請問無法給我們開具發(fā)票,這類交通運輸服務我們需要代扣代繳個稅么?
老師,原股東把股權轉讓給新股東,而且新股東已經(jīng)以貨幣方式出資,公司需要繳納印花稅嗎
增值稅留抵抵欠會計處理: (一)增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額,按期末留抵稅額紅字: 借:應交稅金--應交增值稅-進項稅額, 貸:應交稅金--未交增值稅。 (二)若增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額,按增值稅欠稅稅額紅字: 借:應交稅金--應交增值稅-進項稅額, 貸:應交稅金--未交增值稅。