如果在2022年05月已經(jīng)匯算清繳了2021年的所得稅，并且已經(jīng)退稅了，然后在7月因老師通知2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)和所得稅申報(bào)表不一致，然后導(dǎo)致了重新修改了2021年度的匯算清繳數(shù)據(jù)，現(xiàn)又需要補(bǔ)繳納10的稅，這個(gè)分錄應(yīng)該寫？計(jì)入那個(gè)科目？

老師您好，去年暫估的發(fā)票有一部分一直沒(méi)有開(kāi)進(jìn)來(lái)，我在匯算清繳的時(shí)候已經(jīng)調(diào)增補(bǔ)繳企業(yè)所得稅了，我現(xiàn)在賬務(wù)上還需要怎么處理？

老師好，我們?nèi)ツ暧幸还P收入，合同服務(wù)期是22-23年，上一個(gè)會(huì)計(jì)全額確認(rèn)收入了，審計(jì)按服務(wù)期進(jìn)行了調(diào)整，把一部分調(diào)整到了預(yù)收賬款。調(diào)減了一百多萬(wàn)的利潤(rùn)。 但是他是在我報(bào)完匯算清繳后才出的試算平衡表，稅務(wù)申報(bào)的年報(bào)和匯算清繳我都是按照舊的數(shù)字。 現(xiàn)在已經(jīng)是7月了，這筆收入我必須要調(diào)賬嗎？我要是現(xiàn)在調(diào)了年底又得確認(rèn)，而且現(xiàn)在調(diào)了賬感覺(jué)報(bào)稅什么的都會(huì)很麻煩啊

老師好！2023年匯算清繳已申報(bào)，但因?yàn)槭盏絿?guó)稅要求，期中5月份一張出口退稅轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票，需要更改2023年5月份的增值稅報(bào)表，以及23年的所得稅年度報(bào)表，已在大廳變更，并補(bǔ)繳了稅，請(qǐng)問(wèn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表需要改嗎？

老師請(qǐng)問(wèn)公司個(gè)稅漏報(bào)了去年9-11月，從12月才開(kāi)始申報(bào)的。現(xiàn)在企業(yè)年報(bào)和企業(yè)所得稅匯算清繳上數(shù)據(jù)和個(gè)稅扣繳系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)不一樣，這個(gè)會(huì)有影響嗎，需要補(bǔ)報(bào)嗎？匯算清繳已經(jīng)申報(bào)過(guò)了