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老師,高新技術(shù)企業(yè)享受的加計(jì)抵減分錄怎么做呢,最后要計(jì)入營業(yè)外收入嗎

2024-07-22 09:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-22 09:53

計(jì)算加計(jì)抵減 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額   貸:其他收益 - 其他/營業(yè)外收入-加計(jì)抵減 申報(bào)時(shí)抵減應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額 ? ? 銀行存款

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快賬用戶1485 追問 2024-07-22 09:55

我沒做到營業(yè)外收入,直接應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下面設(shè)了一個(gè)加計(jì)抵減科目,每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)到未交里面

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齊紅老師 解答 2024-07-22 09:57

必須要結(jié)轉(zhuǎn)到損益科目,計(jì)入其他收益 - 其他/營業(yè)外收入

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快賬用戶1485 追問 2024-07-22 10:02

是的,我自己結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了,因?yàn)橛?jì)提必須要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的

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齊紅老師 解答 2024-07-22 10:04

那么就那樣就完事了哈

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2024-07-22
計(jì)算加計(jì)抵減 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額   貸:其他收益 - 其他/營業(yè)外收入-加計(jì)抵減 抵減應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸: 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額
2023-11-16
原路沖回之前做的分錄
2023-12-18
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入-加計(jì)抵減
2024-03-23
你好,你放到營業(yè)外收入就可以的。
2024-01-03
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