老師你好，我們是批發(fā)零售公司，銷售圖書，去年12月份的時(shí)候一個(gè)公司給我們開了10萬塊錢的發(fā)票，老板給我說這張發(fā)票直接沖抵他的其他應(yīng)收款就行，不給對方付款，但是在今年8月份的時(shí)候，他們會計(jì)誤給紅沖了這張票，也沒告訴我們，也沒給我們紅票，現(xiàn)在稅務(wù)局風(fēng)險(xiǎn)提示了，說是企業(yè)所得稅稅前扣除問題，要約談我們，我們和對方公司聯(lián)系，他們今天又重新給開一張一樣的發(fā)票，但是要讓過一下流水，不然他們沒辦法平賬

老師，去年有這么一個(gè)政策，我們的二級代理商銷售無人機(jī)如果季度業(yè)績達(dá)到A級我們公司要給予獎(jiǎng)勵(lì)一臺500元，如果是C級也按每臺500元來記到后返結(jié)余，這個(gè)后返結(jié)余一半付給A級二級代理商，一半用于其他活動獎(jiǎng)勵(lì)（用于廣告、推廣活動等都行）?，F(xiàn)在的問題是這些獎(jiǎng)勵(lì)23年已經(jīng)付給我們的二級代理商了，但都沒有開發(fā)票，當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理都是做到銷售費(fèi)用—銷售折讓。請問23年年度匯算清繳這些費(fèi)用需要調(diào)增嗎？

老師，公司是總代理商，3、4月份各二代有維修激勵(lì)費(fèi)，但這個(gè)是明年一月份統(tǒng)一算今年的賬給予他們抵扣貨款用，而不是直接付款給他們，請問我現(xiàn)在要計(jì)提這個(gè)費(fèi)用，該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？年底需要沖回嗎？因?yàn)檫@個(gè)涉及到企業(yè)所得稅的問題

我們2023年12月份取得一張專票，已做成本價(jià)稅分離入賬。然后2024年3月份對方說金額開多了 ，就把這張發(fā)票紅沖了，又重新開了一張。今年三月份我們的賬務(wù)處理為 收到紅沖發(fā)票 借以前年度損益，貸 應(yīng)付賬款。收到重開的票 借 以前年度損益 進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款。這樣做出來后以前年度損益的余額為-26萬?，F(xiàn)在我們報(bào)國稅的財(cái)務(wù)報(bào)表，他們的凈利潤計(jì)算是利潤總額-所得稅費(fèi)用。然后我們的凈利潤公式是利潤總額-所得稅費(fèi)用-以前年度損益。就導(dǎo)致最后的凈利潤不對我的問題一：我們做的賬務(wù)處理對不對？問題二：軟件公司說的這個(gè)算法不是直接影響了我們的企業(yè)所得稅了嗎？本來按照減以前年度損益的我們的凈利潤是-99萬，如果不減以前年度損益我們的凈利潤又是-125萬多。所有是到底要不要減以前年度損益

老師，你好，我們是總代理商，有6家二級代理商，我們跟廠家的合作方式是這樣，跟該廠家拿機(jī)器售賣，然后機(jī)器損壞會到相應(yīng)的代理點(diǎn)維修，然后每個(gè)月廠家跟我們結(jié)算的時(shí)候會有激勵(lì)費(fèi)，但這個(gè)激勵(lì)費(fèi)是年底會轉(zhuǎn)到我們公司的銷售系統(tǒng)給予我們訂貨（包含二級代理商的激勵(lì)費(fèi)）。假如今年包含二級代理商總激勵(lì)費(fèi)是100萬元，我們訂貨300萬的話，對方會給予我們300萬的貨，然后開兩百萬的發(fā)票給我們。現(xiàn)在的問題是我們跟二級代理的賬，每個(gè)月他們的激勵(lì)費(fèi)我都計(jì)提，假如某二級代理的總激勵(lì)費(fèi)是30萬，我會計(jì)提到其他應(yīng)付款，但明年他們也想拿來抵貨款，我怎么沖賬？不懂怎么操作