請(qǐng)問(wèn)我昨天勾選抵扣了發(fā)票，但是沒(méi)有點(diǎn)擊申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)統(tǒng)計(jì)，今天因其他原因進(jìn)不去增值稅綜合服務(wù)平臺(tái)，但是我的增值稅申報(bào)表里面已經(jīng)有了進(jìn)項(xiàng)的數(shù)據(jù)，然后我就按正常申報(bào)了，那再進(jìn)去申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)只能到下月初嗎？那會(huì)對(duì)我的這一次申報(bào)有什么影響嗎？

老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開(kāi)的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開(kāi)了紅字，原因是開(kāi)票抬頭有誤。請(qǐng)問(wèn)我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒(méi)法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫(xiě)這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話(huà)，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問(wèn)怎么辦

公司的賬面，截止到2022.1月 賬面的進(jìn)項(xiàng)留底還有41512.64. 但是稅務(wù)系統(tǒng)里面的進(jìn)項(xiàng)留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差這多。 2022.1月還是相差這多 看了我接手的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額的發(fā)生額， 2020全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 2021全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 仔細(xì)想想， 出現(xiàn)這種情況的原因。 賬面進(jìn)項(xiàng)少。 系統(tǒng)進(jìn)項(xiàng)多。 賬面沒(méi)入賬 系統(tǒng)全勾選抵扣 沒(méi)跟賬面核對(duì)。 那如果調(diào)整 要補(bǔ)做費(fèi)用的 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用52252.77 進(jìn)項(xiàng)稅額 6792.86（按13%的稅率來(lái)算，估計(jì)全部都是差旅費(fèi)） 貸：銀存 59045.63 這個(gè)能這樣一筆調(diào)費(fèi)用嗎？ 但是，無(wú)法確定， 是不是我們的費(fèi)用。 也沒(méi)有發(fā)票來(lái)證明 那可以在報(bào)稅系統(tǒng)里面 通過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出， 來(lái)調(diào)整進(jìn)項(xiàng)嗎？

我們4月收到一張藍(lán)字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對(duì)方多開(kāi)了756.85元，我們也相應(yīng)給對(duì)方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對(duì)方公司開(kāi)了一張銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并掛了其他應(yīng)收款。到了5月報(bào)稅的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍(lán)字發(fā)票沒(méi)有被勾選抵扣，因?yàn)楣催x時(shí)已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說(shuō)藍(lán)字發(fā)票并沒(méi)有認(rèn)證抵扣結(jié)果我們?cè)谫~上已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出請(qǐng)問(wèn)這種情況稅務(wù)和賬面分別應(yīng)該怎么處理呢？

老師，專(zhuān)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)抵扣過(guò)了，20，21年的時(shí)候稅務(wù)局通知說(shuō)是假票，然后做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就是比如說(shuō)原來(lái)的分錄是:借庫(kù)存商品100應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅13貸:應(yīng)付賬款13，后面進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，我就直接做上面那筆憑證的負(fù)數(shù)了，今年他要注銷(xiāo)了，這就導(dǎo)致我應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)很大很大，這個(gè)負(fù)數(shù)也不是說(shuō)對(duì)方?jīng)]有給我發(fā)票，就是之前進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，做的負(fù)數(shù)憑證，這個(gè)掛了大概有200萬(wàn)，可以直接入到營(yíng)業(yè)外支出嗎，然后把賬平了