老師不對(duì)，是我付給財(cái)務(wù)公司的貼現(xiàn)費(fèi)用，付的現(xiàn)金，對(duì)方開過(guò)來(lái)的收據(jù)

你不就是把應(yīng)收票據(jù)給對(duì)方，你們拿到錢了是嗎？

不是的，是我們出去貼現(xiàn)了，老板私下付了6萬(wàn)現(xiàn)金，然后對(duì)方開了一張6萬(wàn)的收據(jù)給我們

借財(cái)務(wù)費(fèi)用（貼現(xiàn)費(fèi)用） 貸其他應(yīng)付款法人

那老師這個(gè)其他應(yīng)付款法人啥時(shí)候做平呢

錢給法人報(bào)銷的時(shí)候才能做。

那老師，如果當(dāng)時(shí)用公司的庫(kù)存現(xiàn)金做的話，是不是可以直接， 借，財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸，庫(kù)存現(xiàn)金

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)兒，那就可以這么做。

那老師，譬如是這樣呢，這筆貼現(xiàn)費(fèi)用發(fā)生在22年的，當(dāng)時(shí)他們就給我開了收據(jù)，我也一直沒(méi)做進(jìn)去，今年老板想把這個(gè)私下用出去的錢報(bào)銷回來(lái)，這個(gè)如何在賬上體現(xiàn)一下，反正當(dāng)時(shí)也沒(méi)有涉及企業(yè)所得稅

這個(gè)你沒(méi)有做賬的話就不用在賬上提現(xiàn)。

可是老板想把這個(gè)6萬(wàn)元報(bào)銷回來(lái)，能不能借，未分配利潤(rùn)6 貸，庫(kù)存現(xiàn)金6

你如果想做到賬上的話也就只能這么做。

老師那這樣做，用未分配利潤(rùn)也沒(méi)有涉及到要調(diào)增得企業(yè)所得稅，這個(gè)分錄確定沒(méi)問(wèn)題對(duì)吧

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，就可以這么做。

老師那你再幫我看一下，這個(gè)也是2018年收據(jù)，這個(gè)是車間用的成本，不是費(fèi)用，現(xiàn)在老板也跟上面一樣，只想把錢報(bào)銷出來(lái)，是不是也跟上面的貼現(xiàn)費(fèi)用一樣做， 借，未分配利潤(rùn) 貸，庫(kù)存現(xiàn)金

對(duì)，因?yàn)槭且郧奥?lián)動(dòng)的，所以也是這么做的。

老師，那我以前年度成本和費(fèi)用，做在今年都用未分配利潤(rùn)做啦，確定明年匯算清繳不需要調(diào)增的對(duì)吧？