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老師,現(xiàn)在社保及醫(yī)保,公積金是當月扣當月的,工資是當月發(fā)放上個月的,賬務上怎么處理呢?每個月按照扣除個人承擔部分后發(fā)放給員工。

2024-06-27 16:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-06-27 16:42

你好,個人部分社保和公積金,先掛其他應收款-社保和公積金

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快賬用戶9177 追問 2024-06-27 16:48

老師,麻煩寫一下具體的工資計提,發(fā)放分錄,及社保計提繳納分錄,謝謝

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齊紅老師 解答 2024-06-27 16:53

計提? 借 銷售費用-工資 貸 應付職工薪酬-工資 發(fā)放 借 應付職工薪酬-工資 貸 銀行存款 其他應收款-社保公積金 社保計提發(fā)放 借 銷售費用-社保? 貸 應付職工薪酬-社保 借 應付職工薪酬-社保 其他應收款-社保 貸 銀行存款

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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