老師好，我工作年限才兩年多，經(jīng)驗(yàn)不足，以前在律所工作，現(xiàn)在新找工作還沒去呢，正在準(zhǔn)備中。大概了解是幫助企業(yè)做銀行貸款服務(wù)的，然后這個(gè)企業(yè)會(huì)給我們傭金，會(huì)走對(duì)公賬戶，然后就得開發(fā)票，一般都開信息服務(wù)或者咨詢類發(fā)票，應(yīng)該會(huì)是一般納稅人，我去了，好像有400萬進(jìn)賬，問我怎么把錢導(dǎo)出來，交個(gè)稅還是怎么的，我的理解從公司賬走到個(gè)人都得交個(gè)稅。他可能想讓我給他想辦法避稅吧，還說給國企開完票，上游開完發(fā)票，下游就要導(dǎo)賬，不導(dǎo)賬的話，這個(gè)錢納稅額度太高，說涉及這的領(lǐng)域比較多，這個(gè)增值稅可能要交的吧，至于企業(yè)所得稅，還能籌劃籌劃，想問問老師幫我解釋解釋，還有我聽哪個(gè)實(shí)操課能了解的更詳細(xì)一些？

老師好 請(qǐng)教個(gè)問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應(yīng)該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在稅局要求從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎(chǔ)工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務(wù)處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產(chǎn)600萬，可是做無票收入時(shí)應(yīng)該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個(gè)業(yè)務(wù)，只做無票收入，對(duì)應(yīng)科目計(jì)入到哪里啊？說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對(duì)應(yīng)科目計(jì)入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點(diǎn)一下

國內(nèi)生產(chǎn)型企業(yè)甲為增值稅一般納稅人,適用企業(yè)所得稅稅率為25%。本年該企業(yè)發(fā)得三的業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入1820萬元、其他業(yè)務(wù)收入120萬元,銷售成本為600萬元,其烏業(yè)務(wù)成本為30萬元。2)“管理費(fèi)用”賬戶列支60萬元,其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)18萬元、新產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)費(fèi)24萬元.區(qū)捐贈(zèng)12萬元,直接同某校捐贈(zèng)6萬元):由于環(huán)境污染,被環(huán)保部門處以罰款12萬中想些要關(guān)是?要為列文0萬元,其中對(duì)外的網(wǎng)8萬元理性是的的作的其國地元用于生產(chǎn)經(jīng)音,當(dāng)年支付利息7.2萬元(問期很行貸款年利率為6%)假設(shè)本題不考慮域市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加.股息24萬元,取得國值利息收入3萬元.(4)“財(cái)務(wù)費(fèi)用”焦戶列文24萬元,其中本年6月1日同非金險(xiǎn)企業(yè)借入貴金120萬i)“投資收益”賬戶貸方發(fā)生額27萬元,其中從境內(nèi)居民企業(yè)(小型微利企業(yè))分回(5)“要業(yè)外收入,賬產(chǎn)反映受增價(jià)值60萬元的貨物一批,取得的增值模專用發(fā)票上(3)“銷售費(fèi)用”賬戶列支300萬元,其中告費(fèi)180萬元、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)96萬元酒求:(1)計(jì)算甲企業(yè)本年實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)利潤總額.(2)計(jì)算管理費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所

國內(nèi)生產(chǎn)型企業(yè)甲為增值稅一般納稅人,適用企業(yè)所得稅稅率為25%。本年該企業(yè)發(fā)得三的業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入1820萬元、其他業(yè)務(wù)收入120萬元,銷售成本為600萬元,其烏業(yè)務(wù)成本為30萬元。2)“管理費(fèi)用”賬戶列支60萬元,其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)18萬元、新產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)費(fèi)24萬元.區(qū)捐贈(zèng)12萬元,直接同某校捐贈(zèng)6萬元):由于環(huán)境污染,被環(huán)保部門處以罰款12萬中想些要關(guān)是?要為列文0萬元,其中對(duì)外的網(wǎng)8萬元理性是的的作的其國地元用于生產(chǎn)經(jīng)音,當(dāng)年支付利息7.2萬元(問期很行貸款年利率為6%)假設(shè)本題不考慮域市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加.股息24萬元,取得國值利息收入3萬元.(4)“財(cái)務(wù)費(fèi)用”焦戶列文24萬元,其中本年6月1日同非金險(xiǎn)企業(yè)借入貴金120萬i)“投資收益”賬戶貸方發(fā)生額27萬元,其中從境內(nèi)居民企業(yè)(小型微利企業(yè))分回(5)“要業(yè)外收入,賬產(chǎn)反映受增價(jià)值60萬元的貨物一批,取得的增值模專用發(fā)票上(3)“銷售費(fèi)用”賬戶列支300萬元,其中告費(fèi)180萬元、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)96萬元酒求:(1)計(jì)算甲企業(yè)本年實(shí)現(xiàn)的會(huì)計(jì)利潤總額.(2)計(jì)算管理費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所

老師您好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問題1：我2022年還沒有結(jié)賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？2021年虧損7萬，如果調(diào)整完這23萬，應(yīng)該是盈利16萬，那么就需要補(bǔ)繳4000元的企業(yè)所得稅?？墒侨绻苯釉?021年企業(yè)所得稅報(bào)表把管理成本減少23萬的話，2022年的數(shù)據(jù)也會(huì)有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報(bào)表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補(bǔ)繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！