郭老師 想問下我們酒店的線上平臺收入都是跟集團結(jié)算的，集團給我們打的錢實際就是線上平臺的收入，集團提前給我們預付了20萬，我們給集團開了發(fā)票 這種情況怎么寫分錄？ 20號給集團開票20萬，27號我們收到集團給我們打款20萬，本月線上平臺賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團了，我?guī)坠P賬我們怎么寫分錄？
20 號開票時： 借：應(yīng)收賬款—集團 200000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 200000 27 號收到打款時： 借：銀行存款 200000 貸：應(yīng)收賬款—集團 200000 確認線上平臺收入并結(jié)算給集團時： 借：應(yīng)收賬款—集團 53658 貸：主營業(yè)務(wù)收入 53658 同時，因為集團已預付 20 萬，相當于多付了部分款項，可以做如下調(diào)整（假設(shè)之前集團預付的 20 萬未入賬）： 借：銀行存款 200000 貸：預收賬款—集團 200000 當結(jié)算線上平臺收入 53658 元時，沖減預收賬款： 借：預收賬款—集團 53658 貸：應(yīng)收賬款—集團 53658
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老師，我們公司計劃12月底拿到營業(yè)執(zhí)照，并且將 集團之前幫忙采購的 固定資產(chǎn) 從集團處買過來 入賬，一些之前集團支付的費用 也要付給集團，將 一些還沒有發(fā)生的費用 預提。但是集團不一定 月底馬上給我們開票，開票要等到1月份（兩家公司都在上海的話，開票是不是一定要 購買方 稅務(wù)登記完成才能開票? 只是拿到工商營業(yè)執(zhí)照還不行？只拿到工商營業(yè)執(zhí)照稅務(wù)信息還不完整，并且基本戶也沒有開好，暫時不能給我們 開票？）。 這種情況下，雖然12月底入了固定資產(chǎn) 和 費用 并且預提了一部分費用，因為稅務(wù)登記沒有完成，也沒有收到發(fā)票，那么1月份需要做 納稅申報 嗎?
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想問下酒店，美團和攜程的收入都由集團公司收收，他們扣點，兩三個月給我們轉(zhuǎn)一次，集團提前預付給我們20萬，我們收到錢給集團開了發(fā)票，這種情況我們酒店怎么做賬？美團和攜程的賬單我們打出來怎么入賬？還有美團和攜程扣的傭金錢怎么入賬？
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廖軍老師 集團給我們代管線上平臺，線上的收入是跟集團結(jié)算，集團在給我們，這20萬是集團提前預付給我們的，我們開出發(fā)票還不能確認收入吧？
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郭老師 想問下我們酒店的線上平臺收入都是跟集團結(jié)算的，集團給我們打的錢實際就是線上平臺的收入，集團提前給我們預付了20萬，我們給集團開了發(fā)票 這種情況怎么寫分錄？ 20號給集團開票20萬，27號我們收到集團給我們打款20萬，本月線上平臺賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團了，我?guī)坠P賬我們怎么寫分錄？
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老師您好，我想咨詢一下： 我公司與物流公司結(jié)算運費，前期結(jié)算300萬，物流公司開票300萬，我公司報銷運費300萬，付款300萬，后發(fā)現(xiàn)給物流公司多報銷多支付250萬，針對這250萬： 1）其中200萬，在后期我公司與物流公司結(jié)算的運費中進行核減，例如我公司后期發(fā)生運費220萬，物流公司僅開具20萬發(fā)票，我公司報銷運費20萬，付款20萬 我公司入賬：借，運費20萬，貸，應(yīng)付20萬 2）剩下的50萬，從我們集團總公司與該供應(yīng)商賬面中的合同履約保證金中扣除 集團公司入賬：借，其他應(yīng)付款50萬（供應(yīng)商），貸，其他應(yīng)付款50萬（我公司） 我公司入賬：借，其他應(yīng)收款50萬（集團公司），貸，運費50萬 麻煩老師看一下以上賬務(wù)處理是否正確？另外從集團公司扣除的50萬我公司核減了運費，是否需要供應(yīng)商開具紅票進行支撐？
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老師好，異地預交增值稅和附加稅該怎么做分錄呢？摘要該怎么寫呢
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老師，現(xiàn)在查出4月份的一張銷售發(fā)票沒有入賬，現(xiàn)在直接在7月份記賬可以不？還是必須調(diào)整4月份的賬，修改電子稅務(wù)局的申報表？
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老師啊，我們是分包，然后付給總包錢，然后總包拿著則個錢去燃氣費，后面這個錢要從分包款里面加回來的，我現(xiàn)在賬面上想問下，付給總包的錢是計入往來款嘛，是計入應(yīng)收賬款還是應(yīng)付賬款？
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓的分額，注冊資本金2000萬，轉(zhuǎn)讓2000萬，股權(quán)轉(zhuǎn)讓的份額填2000萬嗎
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去年公司賣了固定資產(chǎn)(貨車)，當時同事只做了一筆借銀行存款，貸營業(yè)外收入和應(yīng)交稅費銷項稅額，沒有先將固定資產(chǎn)的賬面價值轉(zhuǎn)入“固定資產(chǎn)清理”科目，同時結(jié)轉(zhuǎn)累計折舊，之后才是做收回價款和做損益處理。按未開具發(fā)票報了稅，今天發(fā)現(xiàn)做錯了要怎么處理？
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老師您好，請問公司有實繳資本，然后轉(zhuǎn)讓新股東時候可以把銀行賬戶錢退給老股東嗎
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答案中2%的稅率咋來的？
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我們20號先給集團開票20萬的，27號集團給我們打款20萬，本月線上平臺賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團了，20萬也需要確認收入嗎？
同學你好 是收入就要確認收入的
20萬是集團預付給我們的線上平臺收入，因為線上平臺收入是跟集團結(jié)算的，我們給集團開了20萬發(fā)票，這個也需要確認收入嗎？
這樣收入就重復確認了，因為線上平臺賬單還要確認一遍收入
收入做一次就可以 平臺上的錢做其他貨幣資金
那貸方寫什么科目呢？
借其他貨幣資金 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項 借銀行 貸其他貨幣資金
那不還是又確認了一遍主營業(yè)務(wù)收入嗎？怎么能不重復確認收入呢老師
就是做了一遍收入呀 我給你的分錄就是一遍收入
這個20萬也做了一遍收入
可以按圖片上的做一次 也可以按后面我給你寫的來做 兩種
老師，這個不是重復確認收入了嗎？都是線上的收入啊
金額不一樣呀 二十萬包含這個五萬多嗎
包括的，線上平臺收入是跟集團結(jié)算，集團在給我們打款的
我們酒店的線上平臺收入都是跟集團結(jié)算的，集團給我們打的錢實際就是線上平臺的收入
還在嗎老師
包括的話就做往來 不用重復做收入
往來怎么做？老師能幫我做個完整的分錄嗎？ 20號給集團開票20萬，27號我們收到集團給我們打款20萬，本月線上平臺賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團了，我?guī)坠P分錄
借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項 借銀行 貸應(yīng)收賬款
那線上平臺的53658呢？
包含在應(yīng)收賬款里面