公司項目多，一開始用一個賬套做，現(xiàn)在要把每個項目單獨拿出開設(shè)新賬套，給新賬套取期初數(shù)，但是因為前期資金進(jìn)來的時候沒具體劃分，導(dǎo)致做項目的科目余額表時，銀行賬出現(xiàn)負(fù)數(shù)，另外18年開始分賬，那么15、16年項目的本年利潤如何過渡到新賬套？想了解以上框起來的這幾個科目分賬會計分錄。是內(nèi)賬，沒有做年度結(jié)轉(zhuǎn)

老師您好，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年多結(jié)轉(zhuǎn)了一筆成本，但是賬套沒有 以前年度損益調(diào)整的這個科目，我應(yīng)該如何做分錄

老師，求會計分錄？我因為上一年有二個月沒有做損益期末結(jié)轉(zhuǎn)。金蝶軟件也無法跨年反結(jié)賬，現(xiàn)想在當(dāng)期做個調(diào)整。賬套里沒有這個 以年年度損益調(diào)整 科目，請問，這個補結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄如何寫？

金蝶，年節(jié)一開始我沒有做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)那筆分錄的時候我就備份了，期末結(jié)賬了，再做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)分錄審核過賬，期末結(jié)賬的時候，顯示存在問題，不能年末結(jié)賬-賬套文件是年末結(jié)賬備份文件

如果單位有盈利的， 先結(jié)轉(zhuǎn)借本年利潤， 貸利潤分配未分配利潤 這筆分錄是在年底的損益結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)完以后記完賬，審核完再做這一筆，反過來再審核，再記賬。到最后年底再結(jié)賬，對嗎？還是在損益結(jié)轉(zhuǎn)完以后，再把這筆分錄做里邊，再記賬，再做，嗯，再那個就是做一些。其他一系列的結(jié)賬呀。