您好,不是全部,我們要分開核算 ,分不開的才按比例 適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額,按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額: 不得抵扣的進項稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進項稅額×(當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額免征增值稅項目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額 主管稅務(wù)機關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。
老師,您好,既有一般計稅收入又有簡易計稅收入,有些進項無法區(qū)分的,先全部勾選抵扣,然后按簡易計稅收入占總收入的比例做進項稅額轉(zhuǎn)出,那轉(zhuǎn)出的金額還計入原來對應(yīng)的會計科目還是計入生產(chǎn)成本呀
老師,請問下公司既經(jīng)營免稅商品又經(jīng)營應(yīng)稅商品,公司購買的固定資產(chǎn)運輸車輛既拉應(yīng)稅商品又拉免稅商品,但是不好區(qū)分,可以全額抵扣嗎,還有廠房的租金進項稅是要區(qū)分應(yīng)稅和免稅還是不要區(qū)分
我公司取得了A公司開具的建筑服務(wù)的增值稅專用發(fā)票,由A公司負(fù)責(zé)建廠房,建好后我公司在廠房內(nèi)既生產(chǎn)應(yīng)稅項目又生產(chǎn)免稅產(chǎn)品,這些建筑服務(wù)專用發(fā)票可以全部抵扣嗎?還是說需要按比例轉(zhuǎn)出進項?
老師,請問下我們是生鮮食材配送公司,既有應(yīng)稅商品又有免稅商品,取得的進項稅發(fā)票,是全部的都要按應(yīng)稅與免稅的比例進行抵扣還是區(qū)分哪些全額抵扣哪些按比例抵扣
老師,你好!我們是從事食材配送的商貿(mào)企業(yè),有應(yīng)稅和免稅商品,同時又有個基地,基地主要種植蔬菜,這種情況我們的基地租金發(fā)票可以抵扣進項稅嗎和企業(yè)所得稅抵減嗎
老師,公司的電子營業(yè)執(zhí)照在哪里可以下載?
房屋如何合理解釋提前折舊完
你好 我們是裝修公司 按照項目核算利潤的話沒有建立賬套 可不可以把一個項目所有的收支放一個電子表格 收減去支出就是毛利?
公司賣了二手車,要不要交稅啊,稅務(wù)局
我公司應(yīng)收A公司的款100萬手不回來,我公司還欠應(yīng)付B公司50萬的款,我公司A公司B公司三者可以簽協(xié)議嗎?來把我公司的應(yīng)收和應(yīng)付抵消嗎?
對方掃了公司的二維碼,進了公戶,然后公戶又轉(zhuǎn)入個人戶,會計分錄,求解,類似于套現(xiàn),
組織機構(gòu)代碼證發(fā)放后不管有沒有生意都要申報個人所得稅個企業(yè)所得稅 還是沒有資產(chǎn)的情況下無需申報?
老師 匯算清繳退的款 怎么做分錄
老師,公司想做股權(quán)變更,現(xiàn)在公司賬面未分配利潤30萬,轉(zhuǎn)股權(quán)那個股權(quán)未實繳過注銷資金,現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理
我公司是一般納稅人,給客戶購買了一套設(shè)備,然后需要安裝,請問安裝費開多少稅率?
那像購買辦公用品的是全額抵扣還是按比例抵扣
您好,這個是比例抵扣,