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匯算清繳的累計(jì)折舊累計(jì)金額小于本年累計(jì),加上了去年處置的借方金額還是小于,看了下科目,前年的時(shí)候這個(gè)辦公家具處置了很多,就已經(jīng)是累計(jì)折舊是借方余額了,導(dǎo)致現(xiàn)在怎么加都會(huì)小于本年的金額,怎么調(diào),會(huì)出現(xiàn)處理了導(dǎo)致累計(jì)折舊是借方余額的情況不

2024-05-26 23:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-05-26 23:57

你好,處置固定資產(chǎn)不應(yīng)該會(huì)導(dǎo)致累計(jì)折舊出現(xiàn)借方余額,是否記賬有誤

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快賬用戶4652 追問 2024-05-27 00:03

也就是說不會(huì)出現(xiàn)借方余額,我明天看看是不是2022年清理固定資產(chǎn)的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了累計(jì)折舊,累計(jì)折舊平時(shí)分了家具和電子,有可能把電子的結(jié)轉(zhuǎn)成了家具了 那我看2022年末就是借方了(家具),那今年匯算清繳要怎么填寫? 如果是之前調(diào)錯(cuò)科目了的話,需要做以前年度損益調(diào)整不? 匯算清繳就按照實(shí)際的填寫,然后賬務(wù)處理就做以前年度損益調(diào)整可以不

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齊紅老師 解答 2024-05-27 08:57

可以的,如果只是明細(xì)科目入錯(cuò)不涉及到損益就直接調(diào)當(dāng)期

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快賬用戶4652 追問 2024-05-27 08:58

直接調(diào)當(dāng)期的話,匯算清繳按照實(shí)際應(yīng)該的累計(jì)折舊金額填寫就可以把,

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齊紅老師 解答 2024-05-27 09:04

是的,按調(diào)整還原后的填

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