公司處置了自用的一車輛，累計折舊-運輸工具成了借方余額，在企業(yè)所得稅匯算清繳時填A105080資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整明細表時，資產(chǎn)原值及資產(chǎn)計稅依據(jù)是填固定資產(chǎn)賬上余額，本年折舊及稅收折舊該怎么填寫

老師好！所得稅匯算清繳資產(chǎn)折舊，攤銷及納稅調(diào)整明細表資產(chǎn)原值填的是12月末的數(shù)據(jù)嗎？本年折舊，攤銷金額是貸方累計數(shù)減去借方累計數(shù)嗎？我們公司處理了固定資產(chǎn)借方累計數(shù)大于貸方累計數(shù)，那是不是填個負數(shù)呢？

匯算清繳的累計折舊累計金額小于本年累計，加上了去年處置的借方金額還是小于，看了下科目，前年的時候這個辦公家具處置了很多，就已經(jīng)是累計折舊是借方余額了，導致現(xiàn)在怎么加都會小于本年的金額，怎么調(diào)，會出現(xiàn)處理了導致累計折舊是借方余額的情況不

處理固定資產(chǎn)是否會出現(xiàn)累計折舊余額是借方的情況？ 如果沒說明入錯賬了，累計折舊之前用了兩個核算維度，一個辦公家具，一個電子產(chǎn)品，2022年11月處理家具和電子設備的的時候應該用錯了核算維度，導致2022年底的累計折舊就是借方余額了，請問一下現(xiàn)在2023年匯算清繳的累計折舊要怎么寫，然后要在匯算清繳前調(diào)整一下賬務科目嗎？？

處理固定資產(chǎn)會出現(xiàn)累計折舊余額是借方嗎？ 如果沒說明入錯賬了，累計折舊之前用了兩個核算維度，辦公家具和電子產(chǎn)品，2022年11月處理家具和電子設備應該用錯核算維度，導致2022年底累計折舊借方余額了，現(xiàn)在2023年匯算清繳的累計折舊要怎么寫，然后要在匯算清繳前調(diào)整一下賬務科目嗎？