老師你好，還沒考證 老師有個疑惑咨詢您 實際應(yīng)交稅款和資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅款不符 實際應(yīng)交稅款沒錯 就是憑證錄入科目錯了導(dǎo)致每月提交的負(fù)債表中應(yīng)交稅款錯了成了負(fù)數(shù) 去年5月到今年一直這個問題錯導(dǎo)致每月提交稅局的負(fù)債表中應(yīng)交稅款年初余額和期末余額一直為負(fù)數(shù) 實際納稅是沒錯的 老師這個問題該怎樣處理 是倒回錯誤年月直接修改憑證 還是放在本月修改憑證呢老師

老師好！有一個商貿(mào)公司，若在今年4月國家辦理留抵退稅的時候公司里有進(jìn)項留抵稅額并且辦理了留抵退稅。到了7月，稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)有部分的留抵稅額是未做無票收入沖銷銷項稅將留抵稅額退回給了公司26元。稅務(wù)局要做處罰: ①若罰款100元是否7月直接做 借:營業(yè)外支出–罰款 100 貸:銀行存款 100 ②稅務(wù)局若是將查出的因4月未做無票收入退給商貿(mào)公司的26元，全額上交給國家26元，這個無票收入是接到處罰通知書的時候做 借:應(yīng)收賬款 226 貸:主營業(yè)務(wù)收入 200 應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–銷項稅額 26 還是直接在4月份按照上述無票收入做賬，在7月份接到處罰通知書的時候再做 借:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–未交增值稅 26 貸:銀行存款 26 確實不是很懂在接到處罰是怎么處理賬目，還請老師詳細(xì)告知，謝謝！

老師，金蝶kis云專業(yè)版 我們系統(tǒng)賬套是21年開始啟用的，當(dāng)時沒有設(shè)置應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交印花稅這個科目，這個月我計提了應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交印花稅3175.74，科目余額表里有這個數(shù)據(jù)，也匯總進(jìn)應(yīng)交稅費(fèi)的總額了，但是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)那一欄取數(shù)并未取這一個科目的數(shù)值，導(dǎo)致負(fù)債表不平衡，負(fù)債類少3715.14 問怎么處理？

你好，之前年份有留抵退稅款回到銀行，貸方留抵退稅科目，一直有這個數(shù)的余額在那放著，用不用處理，年末應(yīng)交稅金在資產(chǎn)負(fù)債表里提現(xiàn)的是負(fù)數(shù)，怎么賬務(wù)處理？

你好老師，單位去年因為異常憑證進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出補(bǔ)稅了，次月異常解除又把繳的稅原路退回了賬戶，但之前會計當(dāng)月稅務(wù)報表上沒有填進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出那項，只填了繳稅金額，退稅在報表也沒體現(xiàn)，導(dǎo)致現(xiàn)在報表期末未交稅額一直有補(bǔ)稅的那個數(shù)字（負(fù)數(shù)）在，而且異常發(fā)票被恢復(fù)正常后現(xiàn)在還處在未勾選抵扣狀態(tài)，該如何處理？