老師您好，麻煩問一下我們是農(nóng)業(yè)企業(yè)好多收入都是免稅的在填報(bào)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表所得減免優(yōu)惠明細(xì)表中，有一個(gè)“應(yīng)分?jǐn)偲陂g費(fèi)用”，是要把我們公司發(fā)生的一些管理費(fèi)用這些的分?jǐn)傔M(jìn)去嗎？平時(shí)免稅的成本已經(jīng)準(zhǔn)確計(jì)算了

老師您好，是這樣的，2022年之前多計(jì)提了管理費(fèi)用、暫估了成本，報(bào)表里利潤總額為負(fù)數(shù)，到現(xiàn)在都沒有發(fā)票，所以調(diào)整了報(bào)表，利潤為正了，請(qǐng)問在匯算清繳時(shí)怎么計(jì)提企業(yè)所得稅？怎么計(jì)算？計(jì)提、發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄是？

請(qǐng)問一下老師，匯算減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表第一行是怎么填的？之前會(huì)計(jì)申報(bào)的時(shí)候，把銷管財(cái)費(fèi)用合計(jì)數(shù)寫在營業(yè)成本，現(xiàn)在匯算有提示，影響不？

請(qǐng)問下老師，去年第四季度企業(yè)所得稅填寫時(shí)，填寫營業(yè)成本是包含了期間費(fèi)用在里面的，這進(jìn)行匯算清繳 發(fā)現(xiàn)營業(yè)成本跟期間費(fèi)用填寫是分開了的，填寫營業(yè)成本時(shí)需要把期間費(fèi)用金額減出來才行，就會(huì)導(dǎo)致營業(yè)成本與去年第四季度的金額有差異，系統(tǒng)自帶就有風(fēng)險(xiǎn)提示，讓更改 這種情況該怎么辦？