老師您好，是這樣的，2022年之前多計(jì)提了管理費(fèi)用、暫估了成本，報(bào)表里利潤總額為負(fù)數(shù)，到現(xiàn)在都沒有發(fā)票，所以調(diào)整了報(bào)表，利潤為正了，請(qǐng)問在匯算清繳時(shí)怎么計(jì)提企業(yè)所得稅？怎么計(jì)算？計(jì)提、發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄是？
同學(xué)你好 是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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老師，年末是不是要把利潤表本年累計(jì)的利潤總額轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤，但是我計(jì)提的有成本，明年匯算清繳之前不一定要的到票，所以本年利潤現(xiàn)在是負(fù)數(shù)，明年說不定就要交所得稅了，那我利潤本年累計(jì)的利潤總額不準(zhǔn)，直接轉(zhuǎn)還是怎么做
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老師您好，是這樣的，2022年之前多計(jì)提了管理費(fèi)用、暫估了成本，報(bào)表里利潤總額為負(fù)數(shù)，到現(xiàn)在都沒有發(fā)票，所以調(diào)整了報(bào)表，利潤為正了，請(qǐng)問在匯算清繳時(shí)怎么計(jì)提企業(yè)所得稅？怎么計(jì)算？計(jì)提、發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄是？
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老師您好，剛發(fā)現(xiàn)，去年12月沒計(jì)提所得稅，現(xiàn)在補(bǔ)提的話使用“以前年度調(diào)整”還是“未分配利潤”調(diào)？去年的利潤表為什么不用更正嗎？利潤表的所得稅依舊是之前的數(shù)據(jù)。匯算清繳的時(shí)候有影響嗎？不太懂，請(qǐng)?jiān)敿?xì)講解一下
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老師，請(qǐng)問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)，成本費(fèi)用做了一些調(diào)整，23年本來負(fù)利潤，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費(fèi)用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報(bào)按照實(shí)際收到的成本費(fèi)用票入賬，就成了正利潤，會(huì)產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報(bào)里按實(shí)際數(shù)據(jù)申報(bào)是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表吧
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現(xiàn)在是兩人合伙新開的煙酒店：期初張三投20萬給到李四，李四自己也投了15萬，雙方無協(xié)議，口頭談定五五分成。李四用雙方的投資款35萬全部用于進(jìn)了第一批貨了，進(jìn)貨后，這個(gè)投資款35萬采購的商品以兩種形式全部體現(xiàn)在雙方結(jié)算利潤和庫存的過程中了：一部分商品已經(jīng)賣掉了，產(chǎn)生的銷售收入已經(jīng)全部體現(xiàn)到了計(jì)算凈利潤的公式里了：銷售收入-銷售成本-費(fèi)用=凈利潤（這個(gè)凈利潤是104.5萬元），這里的銷售收入管錢的一方?jīng)]有先扣掉雙方投資款再體現(xiàn)；還有一部分商品沒有賣掉，壓在了期末庫存里，管錢的一方也全額盤到了期末庫存里……我想問的是，像這種情況，兩個(gè)人要終止合作，最終清算的時(shí)候，是不是把這個(gè)凈利潤105萬-先返還雙方投資款35萬，剩下來的70萬是雙方在收回投資款的基礎(chǔ)上，共同經(jīng)營期間產(chǎn)生的利潤凈額，按這個(gè)凈額五五分成？
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小規(guī)模納稅人長期零申報(bào)要做哪些事？
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自然人扣繳端怎么沒有找到經(jīng)營所得申報(bào)呢？
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律師事務(wù)所想鼓勵(lì)員工交成本票，規(guī)定本月發(fā)票次月10日之前交回，獎(jiǎng)勵(lì)票面金額的2%，次月20日前交回，獎(jiǎng)勵(lì)票面金額1.5%，這個(gè)怎么設(shè)置函數(shù)呢
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員工充值電話費(fèi)不開發(fā)票可以報(bào)銷嗎？還是可以開公司發(fā)票呢？除了統(tǒng)一充值油卡，律師事務(wù)所還有什么渠道能夠獲得成本發(fā)票呢？
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想把一個(gè)表中篩選出來的一列數(shù)據(jù)匯總到另一個(gè)表中的一個(gè)單元格內(nèi)怎么設(shè)置函數(shù)呢
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想比較兩列數(shù)據(jù)那些是一致的哪些是不一致的用什么函數(shù)？
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本月進(jìn)項(xiàng)全部勾選，但是有的發(fā)票沒有收到，怎么入賬呢？
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為什么是遞延收益？環(huán)保設(shè)備不是已經(jīng)購入了嗎？
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老師我圈住的這個(gè)我不明白
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老師請(qǐng)看圖
是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
借應(yīng)付賬款暫估 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤
老師我可能沒表述清楚，2022年前幾個(gè)力度沒有預(yù)繳企業(yè)所得稅，第四季度把暫估成本、計(jì)提的管理費(fèi)用，都紅沖了，現(xiàn)在2022年四季度所得稅要怎么計(jì)提？這個(gè)是自己計(jì)算嗎？結(jié)轉(zhuǎn)的話，系統(tǒng)會(huì)不會(huì)帶出來？
同學(xué)你好 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
好的老師，公司是2022年3月成立的，沒有以前年度損益調(diào)整
同學(xué)你好 是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢 這個(gè)看準(zhǔn)則
老師不好意思，剛剛上電子稅務(wù)局查了，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
那就用利潤分配未分配利潤