老師您好，是這樣的，2022年之前多計提了管理費用、暫估了成本，報表里利潤總額為負(fù)數(shù)，到現(xiàn)在都沒有發(fā)票，所以調(diào)整了報表，利潤為正了，請問在匯算清繳時怎么計提企業(yè)所得稅？怎么計算？計提、發(fā)放的會計分錄是？
同學(xué)你好 是什么會計準(zhǔn)則
-
Q
老師，年末是不是要把利潤表本年累計的利潤總額轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤，但是我計提的有成本，明年匯算清繳之前不一定要的到票，所以本年利潤現(xiàn)在是負(fù)數(shù)，明年說不定就要交所得稅了，那我利潤本年累計的利潤總額不準(zhǔn)，直接轉(zhuǎn)還是怎么做
-
Q
老師您好，是這樣的，2022年之前多計提了管理費用、暫估了成本，報表里利潤總額為負(fù)數(shù)，到現(xiàn)在都沒有發(fā)票，所以調(diào)整了報表，利潤為正了，請問在匯算清繳時怎么計提企業(yè)所得稅？怎么計算？計提、發(fā)放的會計分錄是？
-
Q
老師您好，剛發(fā)現(xiàn)，去年12月沒計提所得稅，現(xiàn)在補提的話使用“以前年度調(diào)整”還是“未分配利潤”調(diào)？去年的利潤表為什么不用更正嗎？利潤表的所得稅依舊是之前的數(shù)據(jù)。匯算清繳的時候有影響嗎？不太懂，請詳細講解一下
-
Q
老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調(diào)整，23年本來負(fù)利潤，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報里按實際數(shù)據(jù)申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務(wù)報表和企業(yè)所得稅申報表吧
熱門問答 更多>
-
老師，公司的固定資產(chǎn)，開了一張報廢汽車的銷售普票怎么做賬
-
老師好，我想問一下，我們公司是合伙企業(yè)，二季度在申報個人經(jīng)營所得稅時，每個月投資者減除費用5000帶不出來，問過后，他在其他地方發(fā)工資已經(jīng)享受了，所以不能重復(fù)享受，如果我們這邊想享受這個政策有辦法嗎，是他那邊下個月不扣5000，我們才可以享受嗎？
-
企業(yè)會計準(zhǔn)則要求經(jīng)濟補償金都是管理費用-辭退福利出嗎
-
老師，公司開報廢汽車普票怎么做賬
-
老師，人工成本我應(yīng)該怎么核算，以下方式可以嗎？生產(chǎn)日報表體現(xiàn)出訂單數(shù)和完成數(shù)，具體人數(shù)和正班工時和加班工時，所以我按工時算的，還是按工資表一條的生產(chǎn)線員工工資總額去算？請老師指教，我是制造業(yè) A訂單數(shù)量是5000，投入數(shù)2476，產(chǎn)出出2460，不良品16個，正班工時是190個小時，加班工時是93個小時，我是拿基本工資小時9.72元*190個小時=1846.8元，平時加班工資14.57元*93=1355.01元，人工成本是=3201.81元嗎（不包含全勤獎和年資獎和績效和社保）
-
老師，個體戶去年七月份申報的個稅和增值稅不一致，怎么更正？
-
公司有其他應(yīng)收款，但都是沒有發(fā)票，賬務(wù)上怎么處理
-
公司付了幾筆交通費報銷款，其中一筆因卡號填錯網(wǎng)銀自動退回了，我把這幾筆加總做一筆賬里可以嗎，摘要寫支付交通費報銷，付出去1000，退回200，直接借管理費用800 貸銀行存款800
-
有沒有規(guī)定時間呢。比如從注冊公司到稅務(wù)報道的時間有沒有規(guī)定呢
-
老師，房產(chǎn)稅按季度申報，是不是每次都是房產(chǎn)原值除以4，再乘以70％×1.2％
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師請看圖
是企業(yè)會計準(zhǔn)則還是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
企業(yè)會計準(zhǔn)則
借應(yīng)付賬款暫估 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤
老師我可能沒表述清楚，2022年前幾個力度沒有預(yù)繳企業(yè)所得稅，第四季度把暫估成本、計提的管理費用，都紅沖了，現(xiàn)在2022年四季度所得稅要怎么計提？這個是自己計算嗎？結(jié)轉(zhuǎn)的話，系統(tǒng)會不會帶出來？
同學(xué)你好 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
好的老師，公司是2022年3月成立的，沒有以前年度損益調(diào)整
同學(xué)你好 是什么會計準(zhǔn)則呢 這個看準(zhǔn)則
老師不好意思，剛剛上電子稅務(wù)局查了，是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
那就用利潤分配未分配利潤