老師，我想咨詢(xún)個(gè)問(wèn)題。我21年的所得稅年報(bào)跟賬上的研發(fā)費(fèi)用有一點(diǎn)點(diǎn)差異，因?yàn)楫?dāng)時(shí)稅務(wù)局老師說(shuō)研發(fā)費(fèi)用都為整數(shù)不得行要求改，我就改了所得稅年報(bào)，賬上沒(méi)改，因?yàn)檎鎸?shí)的就是賬上那樣，老師也麻煩你看看這個(gè)怎么處理呢？

老師，我們企業(yè)22年成立，去年入賬研發(fā)費(fèi)用都在管理費(fèi)用，現(xiàn)在因?yàn)橐暾?qǐng)高新技術(shù)企業(yè)，要把部分費(fèi)用從管理費(fèi)用調(diào)賬到管理費(fèi)用項(xiàng)下的研發(fā)費(fèi)用，這樣只調(diào)賬，不調(diào)報(bào)表可以嗎，因?yàn)槟陥?bào)和匯算清繳已經(jīng)都上報(bào)稅務(wù)所了。而且研發(fā)費(fèi)用也是管理費(fèi)用下的二級(jí)科目

老師，公司申請(qǐng)的專(zhuān)利證書(shū)上面開(kāi)發(fā)完成時(shí)間都是在2017.2018.2019年的，然后我們?cè)?020年那年申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)時(shí)候年度匯算清繳企業(yè)所得稅報(bào)表填寫(xiě)了研發(fā)費(fèi)用，現(xiàn)在稅務(wù)讓我們把修改報(bào)表，說(shuō)填寫(xiě)研發(fā)費(fèi)用也要把研發(fā)項(xiàng)目數(shù)量填寫(xiě)上，那這個(gè)項(xiàng)目數(shù)量是填寫(xiě)2017.20188/2019這些年的嗎？因?yàn)?020都沒(méi)有項(xiàng)目完成。

你好..我想咨詢(xún)一下，2022年企業(yè)所得稅年報(bào)里面申報(bào)了研發(fā)費(fèi)用..現(xiàn)在我想修改年報(bào)..有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎..把研發(fā)費(fèi)用取消掉..因?yàn)?023年沒(méi)有啟用研發(fā)費(fèi)用這個(gè)科目..因?yàn)?023年研發(fā)費(fèi)用和平時(shí)的領(lǐng)用耗材在一起分不清..

老師你好我現(xiàn)在在申報(bào)2023年的年度匯算清繳，遇到下面一個(gè)問(wèn)題，我們2022年有研發(fā)費(fèi)用11000元已經(jīng)申報(bào)了的，2023年就沒(méi)有這一項(xiàng)研發(fā)了就沒(méi)有任何這一塊的費(fèi)用我就沒(méi)有填數(shù)現(xiàn)在是系統(tǒng)跳出來(lái)107012這個(gè)研發(fā)費(fèi)用優(yōu)惠明細(xì)表第50行加計(jì)扣除計(jì)算方式不能為空。我想問(wèn)下怎么操作