老師，一筆未收到發(fā)票的其他應(yīng)付款付款的時候借∶其他應(yīng)付款，貸∶銀行存款。那現(xiàn)在發(fā)票回來了，會計分錄要怎么寫？

你好老師！1月份支付給快遞公司的郵寄費，2月初才收到發(fā)票，1月份的分錄 借 其他應(yīng)收款-快遞公司 貸 銀行存款 2月份收到發(fā)票時分錄 借 銷售費用-快遞費 貸 其他應(yīng)收款-快遞公司 請問老師這樣做對不對？

老師7月6號張三借2000元給公司交辦公室電話費，6號取得發(fā)票進行到財務(wù)核銷，我做分錄如下 借:其他應(yīng)收款-張三2000 貸:銀行存款2000 借:管理費用-2000 貸:其他應(yīng)收款-張三2000 這樣做分錄對吧。 第二個案例:我們給順豐月結(jié)7月7號收到順豐快遞發(fā)票1094元。7月8日支付款項給順豐，分錄如下 借:管理費用/快遞費1000 應(yīng)交稅費/進項稅額94 貸:應(yīng)付賬款/順豐速運公司 借:應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 貸:銀行存款 這分錄沒問題吧。 或是直接做 借:管理費用快遞費， 貸:銀行存款。對嗎

店鋪1充值快遞費500： 借：銷售費用-快遞費 500 貸：銀行存款 500 后來發(fā)現(xiàn)店鋪2使用了266元： 店鋪2：借：銷售費用-快遞費 266 貸：其他應(yīng)付款-店鋪1 266 請問我這樣做有問題嗎 還有一個問題就是店鋪1的分錄怎么做 借：其他應(yīng)收款-店鋪2 貸：？？？？

老師，你好，之前的分錄是借庫存商品3688.2，貸應(yīng)付賬款2562.5，應(yīng)付賬款_快遞費85，銀行存款1040.7 之后商家退回了804.1元，這個怎么做賬