我就是用代繳的增值稅和關(guān)稅的錢看到了對應(yīng)的是我們付給上海樂克的錢，但是常麟的貨物發(fā)票沒有看到，對方說是就只要給我們這些就能可以了，所以我想不明白這個操作對不對

應(yīng)當(dāng)是替你們提貨墊付了貨款，可以在發(fā)下報關(guān)單吧，看不太清楚

老師，我還想問下，我們有個廠營業(yè)執(zhí)照是2022年辦下來的，但是今年才落地建廠，那從什么時候開始到什么時候為止可以計入管理費用～開辦費？

我加了下金額是117110，和你說的176910中間還有差異，需要找對方索要差異的發(fā)票 現(xiàn)在就可以計入到開辦費，歸屬于在建工程的計入到在建? ?行政財務(wù)等的工資等不屬于在建的計入到開辦費

那到什么時候才不用計入到開辦費哈

那個差異5萬多是因為當(dāng)月還有一筆新發(fā)生的，發(fā)票還沒有來，拍照的發(fā)票抵扣的是117110這個數(shù)據(jù)的發(fā)票

老師我想請教下為什么這種雙抬頭的發(fā)票，對方不抵扣的話，就可以給我們直接充當(dāng)貨款的發(fā)票使用哈

通常是有第一筆收入之后就不再計入到開辦費 這些費用是替你們交的費用，對方物流公司是代辦單位

所以他們只要不去抵扣增值稅的話，把票據(jù)給到我們，我們就可以直接抵扣進(jìn)項，作為發(fā)票使用了對吧

是這樣的，你們采集抵扣就是你們的

我在稅務(wù)局手工錄入了這個采集抵扣后怎么樣點擊申請稽核比對哈

1.納稅人登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺后，進(jìn)入“抵扣勾選”菜單下的“海關(guān)繳款書采集”模塊。本模塊主要提供海關(guān)繳款書采集和稽核結(jié)果查詢功能，在此功能中分為上、下兩個區(qū)域，即查詢條件區(qū)域和查詢結(jié)果勾選操作區(qū)域。 2.手工錄入海關(guān)繳款書信息，可選擇“手動錄入”或“批量導(dǎo)入” 3.點擊“手動錄入”按鈕，輸入“海關(guān)繳款書號碼、填發(fā)日期、稅款金額”后點擊“提交” 4.顯示錄入成功后點擊“確認(rèn)”，這表示海關(guān)繳款書數(shù)據(jù)采集成功采集成功之后，稅務(wù)局等稅務(wù)局稽核，記過在第一筆的那里查

好的，謝謝老師。

那我們這個進(jìn)項稅額是不是也一樣享受先進(jìn)制造業(yè)進(jìn)項稅額5%加計抵扣的政策哈

可以的，和其他的進(jìn)項稅都享受

好的，謝謝老師