1. 企業(yè)計提年中獎是不是和發(fā)放工資一樣做分錄借：管理費用-年終獎 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 發(fā)放的時候借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款， 2. 這個年終獎的時候在匯算清繳的時候是不是也是填寫在工資薪金里面？

老師麻煩幫我看看這樣可以嗎？ 工資這塊1、當月計提 借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2、 計提公司負擔社保、公積金 借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 -公積金 3、 當月扣除 公積金 借：應(yīng)付職工薪酬 -公積金 其他應(yīng)收款-個人負擔公積金 貸：銀行存款 --- 4、當月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款-個人負擔社保 -個人負擔公積金 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 5、次月銀行扣社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司） 借：其他應(yīng)收款-個人負擔社保 貸：銀行存款

4月5月不知道有獎金這事 突然間通知讓算4月獎金 按2000塊分 負責人1500 財務(wù)500 現(xiàn)在公司只有這2人 本公司屬于分公司沒錢剛成立 每次都是問總部要錢 需要還錢 這怎么寫會計分錄合適，當時4月和5月只計提了應(yīng)發(fā)工資 計提：借銷售費用工資3000 貸應(yīng)付職工薪酬工資3000， 現(xiàn)在6月份了，也是只計提了應(yīng)發(fā)工資3000，不過明天發(fā)5月份的工資，已經(jīng)把2000獎金算在這次工資里了，明天就能收到獎金了，需要寫啥會計分錄嗎？收到工資和獎金寫啥分錄？ 摘要：計提 借銷售費用應(yīng)發(fā)工資3000+獎金2000 貸應(yīng)付職工薪酬應(yīng)發(fā)工資3000+獎金2000 摘要：支付給員工工資 借應(yīng)付職工薪酬3000 貸銀行存款-本公司3000 借應(yīng)付職工薪酬-獎金員工A1500 應(yīng)付職工薪酬-獎金員工B1500 貸銀行存款-本公司2000 對嗎？

員工預支了獎金35000元，但是沒有扣個稅直接全部發(fā)放了，現(xiàn)在想把沒有扣的個稅在這個月工資表中扣掉，下面的分錄寫的正確嗎？ 3月 預支獎金： 借：其他應(yīng)收款-員工35000 貸：銀行存款35000 4月 計提獎金 借：管理費用-獎金35000 貸：應(yīng)付職工薪酬-獎金35000 發(fā)放獎金 借：應(yīng)付職工薪酬-獎金35000 貸：應(yīng)交稅費-個稅1050 其他應(yīng)收款33950 每月工資8千，扣除專項附加工資不交個稅 計提工資 借：銷售費用-工資 8000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8000 5月 繳納獎金個稅 借：應(yīng)交稅費-個稅1050 貸：銀行存款1050 發(fā)放4月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資8000 貸：銀行存款6950 其他應(yīng)收款-員工1050

老師，每月怎么計提工資社保 借銷售費用，管理費用-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放時候 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個人部分） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 繳納時候 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 其他應(yīng)收款-公積金（個人部分） 借應(yīng)付職工薪酬- 貸銀行存款 繳納單位社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-公積金 貸銀行存款