老師，我去年交了保險費，發(fā)票到今年才進來的，去年的正確分錄應(yīng)該是借，應(yīng)付賬款-單位1000，貸，銀行存款，1000 但是我去年做錯了，寫成借，管理費用1000，貸，銀行存款1000 現(xiàn)在1月發(fā)票進來了，我根據(jù)發(fā)票做借，管理費用884，借，進項稅115，貸應(yīng)付賬款-單位1000 這樣下來就不對了，老師教我一下怎么調(diào)整不影響本年利潤

老師現(xiàn)在籌開期的酒店，購買了2個速達庫存軟件站點，1500元/個，那單價沒超過2000，這樣的情況下，應(yīng)該做到長期待攤費用還是無形資產(chǎn)里面呢？ 是第一種分錄還是第二種分錄呢？ 第一種： 借：長期待攤費用-開辦費-財務(wù)軟件 貸：銀行存款 等到開業(yè)之后轉(zhuǎn) 借：管理費用-財務(wù)軟件 貸：長期待攤費用 第二種： 借：無形資產(chǎn) 貸：銀行存款 下個月開始攤 借：管理費用-無形資產(chǎn)攤銷-財務(wù)軟件攤銷 貸：累計攤銷-財務(wù)軟件攤銷

我們23年委托外部單位研發(fā)的軟件系統(tǒng)平臺，24年2月取得了軟件著作權(quán)證書，現(xiàn)在賬務(wù)要怎么處理呢，轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)再進行推銷嗎？之前記的是：管理費用-研究費用 貸:研發(fā)支出/費用化支出/委托外部研發(fā)項目，現(xiàn)在應(yīng)如何調(diào)整呢？

老師，我去年把財務(wù)軟件做到了管理費用，現(xiàn)在想把財務(wù)軟件調(diào)整到無形資產(chǎn)。去年的憑證是 借：管理費用 待抵扣進項稅 貸：銀行存款 請問今年怎么調(diào)到無形資產(chǎn)去

老師請問下， 去年付了物業(yè)費并收到物業(yè)發(fā)票，做了分錄，借預(yù)付賬款-物業(yè)費，應(yīng)交稅費-待認證進項，貸：銀行存款，每月計提：借管理費用，代預(yù)付賬款-物業(yè)費，實際對方是普票，但 做賬成專票了，現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢？是借：管理費用，待:應(yīng)交稅費-待認證進項還是 借：管理費用，待:應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出呢？