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小企業(yè)會計準(zhǔn)則,現(xiàn)在匯算清繳發(fā)現(xiàn)應(yīng)該記入費用類科目的錯誤計入了其他收付款,現(xiàn)在賬務(wù)和匯算清繳怎么調(diào)整

2024-05-03 18:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-03 18:30

你好,同學(xué) 本期直接調(diào)整 借未分配利潤 貸其他應(yīng)收款 匯算清繳在附表10500里其他里面納稅調(diào)減即可

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快賬用戶8586 追問 2024-05-04 17:46

員工借款付公司正常支出,先做了其他應(yīng)收款,后面拿費用票據(jù)應(yīng)該做費用類科目的,但是錯誤計入了還款,現(xiàn)在賬務(wù)上和匯算清繳怎么處理 當(dāng)時做的分錄是借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款,票據(jù)回來時借:庫存現(xiàn)金,貸:其他應(yīng)收款

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快賬用戶8586 追問 2024-05-04 17:46

是按照你上面說的更正嗎

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齊紅老師 解答 2024-05-04 17:48

是按照你上面說的更正嗎 是的,同學(xué)

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你好,同學(xué) 本期直接調(diào)整 借未分配利潤 貸其他應(yīng)收款 匯算清繳在附表10500里其他里面納稅調(diào)減即可
2024-05-03
你好,你可以把對應(yīng)你做的會計分錄完整發(fā)一下
2024-05-04
那正確的是借管理費用貸預(yù)付賬款,是這個意思嗎?
2025-06-06
你好,1. 沖銷原錯誤分錄 - 原錯誤分錄: 借:營業(yè)外支出 貸:壞賬準(zhǔn)備 - 調(diào)整分錄: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:營業(yè)外支出 借:信用減值損失 貸:以前年度損益調(diào)整
2025-04-16
同學(xué)你好 借累計折舊 貸利潤分配未分配利潤
2021-05-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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