您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預(yù)付和預(yù)收賬款，我就不想使用，用應(yīng)收和應(yīng)付代替，但是遇到一種情況，例如當(dāng)月收到貨也付款給供應(yīng)商，當(dāng)月的產(chǎn)品也做出來，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個(gè)月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預(yù)付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應(yīng)付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng) 貸預(yù)付賬款 我的意思是怎么可以不使用預(yù)付賬款，直接用應(yīng)付賬款呢，

老師，公司制作了一個(gè)代駕平臺，由司機(jī)在平臺上付了押金和充值，請問押金和充值計(jì)入什么科目？那押金到時(shí)是通過平臺直接退到司機(jī)的賬戶，請問這個(gè)押金要掛在其他應(yīng)付款的什么明細(xì)科目？

生產(chǎn)車間采用預(yù)充電費(fèi)的方式繳納電費(fèi)，每次充值5000元，6月1日預(yù)充后物業(yè)公司直接開5000元電費(fèi)發(fā)票，6月28日電費(fèi)單出來實(shí)際只使用3900元，6月29日又預(yù)充5000元6月30日收到5000元電費(fèi)發(fā)票，請問一下這個(gè)電費(fèi)如何處理到制造費(fèi)用中？按實(shí)際用量發(fā)票無法分割，因?yàn)槎际巧a(chǎn)車間使用，放到長期待攤隔月用完并且也沒有辦法分月一致攤銷，如果將預(yù)充的發(fā)票沖紅：借：制造費(fèi)用-電費(fèi)4424.78（紅字）貸：其他應(yīng)付款4424.78，再按實(shí)際用電借：制造費(fèi)用——電費(fèi)3900/貸：其他應(yīng)付款3900，這樣其他應(yīng)付款會(huì)掛賬，對方也會(huì)欠我們票。實(shí)際雙方都不欠，這種情況我們要如何賬務(wù)處理

我們是要支付給國外物流商費(fèi)用，支付模式是，物流商先給我們一個(gè)額度，比如50000，發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)用后余額還剩下1萬就需要我們充值了，會(huì)提供一個(gè)充值的形式發(fā)票，總之是每次充值才會(huì)給形式發(fā)票，后面都不會(huì)有發(fā)票，這個(gè)賬該怎么做。不能先掛其他應(yīng)收款或者預(yù)付賬款，因?yàn)楹竺鏇]有費(fèi)用發(fā)票來沖減，請問該怎么做

老師，問一個(gè)做賬的問題:如果一級科目是應(yīng)付賬款，二級科目是材料費(fèi)，那在供應(yīng)商較多的前提下又要帶項(xiàng)目名稱又要帶供應(yīng)商，那把項(xiàng)目名稱放摘要好，還是放三級科目:??項(xiàng)目-??公司，這樣科目又好長。實(shí)際怎么做好？