老師好！2021年所得稅匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)2021年會(huì)計(jì)賬上少計(jì)入，營業(yè)外支出32.07元稅務(wù)局罰款滯納金，該單位執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，那么2021年所得稅年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元，所得稅2021年年度匯算清繳申報(bào)表也增加32.07元。請(qǐng)問2021年4季度財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅4季度申報(bào)表不調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元可以嗎，在2022年4月調(diào)整，，營業(yè)外支出增加32.07元，就是利潤減少32.07元可以嗎

您好，老師問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳管理費(fèi)用納稅調(diào)增了260元，那我報(bào)送年度財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候是需要與調(diào)整后的利潤總額一致嗎

老師，7月份收到稅務(wù)局通知，說2022年的企業(yè)所得稅匯算清繳有200元金額需要納稅調(diào)增，我調(diào)增后補(bǔ)繳了5元的企業(yè)所得稅和0.09元的滯納金，這5.09元是在一張完稅憑證上面，請(qǐng)問一下該怎么寫分錄呢？

老師，匯算清繳中納稅調(diào)整增加額是200元，又交了12元的企業(yè)所得稅，調(diào)整額和稅該體現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表哪兩個(gè)項(xiàng)目下呢，還是說不用管了

老師，勞務(wù)公司，一般納稅人，年底電子稅務(wù)局申報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)，請(qǐng)問我是現(xiàn)在填寫納稅調(diào)增項(xiàng)目還是等匯繳清算時(shí)再做調(diào)整好呢？去年因?yàn)槭杖氡容^少，年初開票時(shí)預(yù)繳了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在整年算下來是虧損的，企業(yè)所得稅顯示負(fù)數(shù)呢，我需要現(xiàn)在調(diào)整還是等匯繳清算調(diào)整？