老師好！我有一問請求解答！2021年8月的賬?，F(xiàn)在才有一條分錄，是借貸方向錯了，科目和金額無誤！當(dāng)時錄的是:借:其他應(yīng)收款—倉庫租金 2500 貸:管理費用—倉庫租金 2500?！，F(xiàn)在更正的話。第一步先紅沖處理。。借:其他應(yīng)收款—倉庫租金 -2500 貸:管理費用—倉庫租金 -2500。。。這樣子紅沖以后！然后第二次還要錄一天正確。 因為屬于已經(jīng)跨越年度的更正了。所以用以前年度損益調(diào)整科目。那么:借:以前年度損益調(diào)整 2500 貸:其他應(yīng)收款—2500。。。 這樣子思路處理對嗎！

22年確認(rèn)了費用的應(yīng)付賬款做錯了，要怎么更正啊。借:主營業(yè)務(wù)成本 170000 貸：應(yīng)付賬款 17000 正確的二月已經(jīng)做了，現(xiàn)在就是發(fā)現(xiàn)去年的這個不對 現(xiàn)在直接調(diào)整利潤分配未分配利潤可以嗎？ 借：應(yīng)付賬款 17000貸：利潤分配-未分配利潤17000 還是通過以前年度損益調(diào)整科目來做

老師您好，請問： 前任會計，12月份沒計提社保費，也沒繳納。2024年1月才補繳的，這個我補分錄時，是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借：管理費用-社保費-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 補繳12月份社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費滯納金 貸：銀行 發(fā)放12月工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎？那個以前年度損益調(diào)整分錄，應(yīng)該怎么寫？我需要更正去年的報表嗎？更正利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表？

老師你好，關(guān)于稅控技術(shù)服務(wù)費遞減稅額的業(yè)務(wù)，我在紙上下了，2019年發(fā)生的時候會計記錯賬了，實際記賬分錄如圖，然后2023年4月份，新會計更正了2019年的分錄，但是它是做的相反紅字。我發(fā)現(xiàn)這個問題后，我想在2023.12月把這個錯誤更正過來，否則營業(yè)收入就是負(fù)數(shù)，那需要怎么更正??？本來應(yīng)該用費用科目的，用的收入，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，跨年不能用以前年度損益調(diào)整，那我怎么更正呢

我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)23年12月賬上其他應(yīng)收款社保-個人數(shù)據(jù)不對 需要調(diào)賬 是把這個分錄紅沖 在24年4月重新更正一個正確的分錄就可以了嗎 不需要用以前年度損益科目吧 ，小企業(yè)制度