因?yàn)?月份有一筆去年的企業(yè)所得稅匯算清繳退回，用以前年度損益調(diào)整調(diào)整了下，資產(chǎn)負(fù)債表的年末數(shù)減去年初數(shù)不等于利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額，差額就是以前年度損益調(diào)整，這種情況應(yīng)該怎么辦。

請(qǐng)問(wèn)我通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目補(bǔ)計(jì)提了去年的城建稅?，F(xiàn)在分錄做完了，但是資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)減期初數(shù)據(jù)不等于凈利潤(rùn)了，就差以前年度損益調(diào)整這個(gè)數(shù)據(jù)。我現(xiàn)在是調(diào)今年報(bào)表的期初數(shù)據(jù)是嗎，去年的報(bào)表需要改嗎，需要申請(qǐng)更正報(bào)表嗎

本月發(fā)現(xiàn)去年有個(gè)費(fèi)用忘記攤銷啦，本月補(bǔ)提：借：以前年度損益調(diào)整 2萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款2萬(wàn)，月底結(jié)賬時(shí)借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)2萬(wàn) 貸：以前年度損益調(diào)整2萬(wàn)，不考慮所得稅。結(jié)賬時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)不等于期初數(shù)+利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)，有個(gè)差額，此差額就是以前年度損益調(diào)整的差額2萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)如何處理？需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)嗎？

老師，以前年度損益科目影響的報(bào)表勾稽關(guān)系，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末-期初=-34000，利潤(rùn)表凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)=-34012，他倆之間有以前年度損益的差額12，申報(bào)季度所得稅的時(shí)候應(yīng)該按哪個(gè)數(shù)申報(bào)呀

老師，年末報(bào)表未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn)?，資產(chǎn)負(fù)債表，與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽，那是不是以后報(bào)表都是這樣有差額嗎？還是到下一度可以調(diào)平吶？